1、“營(yíng)業(yè)收入”的本期金額及累計(jì)金額都填零；
  2、“營(yíng)業(yè)成本”的本期金額及累計(jì)金額亦都填零；
  3、“實(shí)際利潤(rùn)總額”的本期金額填寫“營(yíng)業(yè)外收入”賬戶的金額，累計(jì)金額，如果以前季度沒(méi)數(shù)據(jù)的，那按本期金額填寫，若以前季度有金額，則將以前季度金額加上本期金額的合計(jì)數(shù)，填寫在累計(jì)金額欄。
  4、“應(yīng)納所得稅額”的本期金額，根據(jù)“實(shí)際利潤(rùn)總額”的本期金額乘以25%所算出的金額填寫，其累計(jì)金額，根據(jù)“實(shí)際利潤(rùn)總額”的累計(jì)金額乘以25%所算出的金額填寫；
  5、“減免所得稅額”：填報(bào)當(dāng)期實(shí)際享受的減免所得稅額，包括享受減免稅優(yōu)惠過(guò)渡期的稅收優(yōu)惠、小型微利企業(yè)優(yōu)惠、高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠及經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審批或備案的其他減免稅優(yōu)惠。第7行≤第6行；
  6、“實(shí)際已繳所得稅額”：填報(bào)累計(jì)已預(yù)繳的企業(yè)所得稅稅額，“本期金額”列不填；
  7、“應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額”：填報(bào)按照稅法規(guī)定計(jì)算的本次應(yīng)補(bǔ)（退）預(yù)繳所得稅額。第9行=第6行―第7行―第8行，且第9行＜0時(shí)，填0，“本期金額”列不填。