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晴、
于2020-07-14 18:22 發(fā)布 ??529次瀏覽
王雁鳴老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-07-14 18:46
您好,我的理解是季度銷售額沒有超過30萬元,全部免稅,不管是3%開的票,還是1%開的票,就按您計(jì)算的那個(gè)6830.61,減去已入賬的增值稅的差額,做個(gè)分錄,貸:主營業(yè)務(wù)收入,負(fù)數(shù),貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,之后再結(jié)轉(zhuǎn),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,6830.61,貸:其他收益,6830.61。
晴、 追問
2020-07-14 19:04
老師,是這樣的,本月稅控盤開票實(shí)際不含稅銷售額:227678.14.其中:164800,稅率是3%;62878.14稅率是1%。免稅銷售額應(yīng)該是4944+628.78=5572.78。新政策未超過30萬,稅額都按3%計(jì)算,我的免稅額就是6830.61.老師,現(xiàn)在稅務(wù)于會(huì)計(jì)上有差異,會(huì)計(jì)分錄要怎么做
王雁鳴老師 解答
2020-07-14 19:32
您好,如果這樣的話,建議做分錄,貸,主營業(yè)務(wù)收入,負(fù)數(shù)(6830.61-5573.28),貸,交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,6830.61-5573.28,之后再結(jié)轉(zhuǎn),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,6830.61,貸:其他收益,6830.61。
2020-07-14 19:34
您好,更正一下,如果這樣的話,建議做分錄,貸,主營業(yè)務(wù)收入,負(fù)數(shù)(6830.61-5572.78),貸,交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,6830.61-5572.78,之后再結(jié)轉(zhuǎn),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,6830.61,貸:其他收益,6830.61。
2020-07-14 19:38
老師我還是沒明白,您能幫我寫全嗎?謝謝老師
2020-07-14 20:06
您好,我又仔細(xì)想了想,應(yīng)該這樣計(jì)算增值稅差額,(62878.14+628.78)*3%/(1+3%)-628.78=1220.94,也就是,貸,主營業(yè)務(wù)收入,負(fù)數(shù)1220.94,貸,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,1220.94。得出應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅余額是1220.94+5572.78=6793.72,再做,借,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,6793.72,貸,其他收益,6793.72,不好意思,前面回復(fù)的分錄金額算錯(cuò)了。
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你好,以租代售買斷式怎么做會(huì)計(jì)分錄
答: 語音回放已生成,點(diǎn)擊播放獲取回復(fù)內(nèi)容!
請(qǐng)問這一題會(huì)計(jì)分錄怎么做?
答: 你好,題目在哪呢,沒有看到。
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
會(huì)計(jì)分錄是怎樣寫的 思路是什么
答: 你好; 你具體是什么業(yè)務(wù); 要 描述好業(yè)務(wù);才有老師針對(duì)性回復(fù)你的。??
會(huì)計(jì)分錄怎么做啊
討論
內(nèi)定消耗怎么寫會(huì)計(jì)分錄
具體的會(huì)計(jì)分錄可以做嗎
第二問怎么寫會(huì)計(jì)分錄?
會(huì)計(jì)分錄怎么寫啊老師
王雁鳴老師 | 官方答疑老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師
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晴、 追問
2020-07-14 19:04
王雁鳴老師 解答
2020-07-14 19:32
王雁鳴老師 解答
2020-07-14 19:34
晴、 追問
2020-07-14 19:38
王雁鳴老師 解答
2020-07-14 20:06