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晴、
于2020-07-14 18:11 發(fā)布 ??581次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2020-07-14 20:13
你好,因為增值稅申報表是按3%稅率,導(dǎo)致免稅稅額與賬面免稅稅額不一致的這樣做調(diào)整借;應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅,貸;營業(yè)外收入—增值稅減免 這個分錄就是就是按3%計算的免稅額與分布按1%,2%計算的免稅稅額額差額
鄒老師 解答
2020-07-14 20:20
你好,這樣做調(diào)整分錄借;應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅6830.61—5572.78,貸;營業(yè)外收入—增值稅減免6830.61—5572.78這個分錄就是就是按3%計算的免稅額與分布按1%,2%計算的免稅稅額額差額
2020-07-14 20:32
你好,如果收入,應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅申報表與賬面有差額,也需要一起調(diào)整的
2020-07-14 20:41
你好,是的,是這樣的
2020-07-14 20:49
你好,6830.61與5572.78的差額已經(jīng)體現(xiàn)在應(yīng)交稅費~增值稅(減稅額)里面了啊
2020-07-14 20:55
你好,之后有什么疑問,可以繼續(xù)提問的
2020-07-15 10:10
你好,借方余額是不是你多結(jié)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入導(dǎo)致的?
2020-07-15 10:16
你好,借方余額是你多結(jié)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入導(dǎo)致的,那就需要沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)借;營業(yè)外收入1257.75,貸;應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅1257.75
晴、 追問
2020-07-14 20:19
老師,是這樣的,本月稅控盤開票實際不含稅銷售額:227678.14.其中:164800,稅率是3%;62878.14稅率是1%。免稅銷售額應(yīng)該是4944+628.78=5572.78。新政策未超過30萬,稅額都按3%計算,我的免稅額就是6830.61.老師,現(xiàn)在稅務(wù)于會計上有差異,會計分錄要怎么做
2020-07-14 20:31
老師,這比分錄直接做就行?增值稅稅費一般都是和主營業(yè)務(wù)收入一起做。
2020-07-14 20:40
老師,那我賬面的銷售稅費就按稅控盤實際開票的稅額做賬,借:庫存現(xiàn)金貸:主營業(yè)務(wù)收入:227678.14 應(yīng)交稅費~增值稅5572.78然后做一筆借:應(yīng)交稅費~增值稅(免稅額):5572.78應(yīng)交稅費~增值稅(減稅額):1257.83貸:營業(yè)外收入6830.61
2020-07-14 20:46
老師,那這個分錄會不會有問題。我應(yīng)交稅費貸方是:5572.78借方是6830.61.中間的差異怎么做
2020-07-14 20:54
老師我明天還可以向您提問嗎?剛開始做財務(wù),還不太懂,明天我實際看下賬,然后不懂再向你提問
2020-07-15 10:00
老師,做完之后應(yīng)交稅費借方還有
2020-07-15 10:12
是的老師,我不知道該怎么處理了
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老師,這筆怎么做分錄呢
答: 你好 借:銀行存款——轉(zhuǎn)入賬戶 貸:銀行存款——轉(zhuǎn)出賬戶
老師1第一問怎么做分錄
答: 借應(yīng)收賬款101.7 貸主營業(yè)務(wù)收入90 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅11.7
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
買回來的慰問品發(fā)給員工怎么做分錄
答: 你好! 借管理費用…福利費 貸應(yīng)付職工薪酬 借方應(yīng)付職工薪酬 貸方銀行存款
買了好多吉祥物給客戶 怎么做分錄 二級是什么
討論
買的這種東西怎么做分錄啊 都是送客戶的
老師,這個怎么做分錄?
少給別人10元,以后也不用給了,怎么做分錄
老師我想問一下這一題的第三問怎么去做分錄
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師+中級會計師
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鄒老師 解答
2020-07-14 20:20
鄒老師 解答
2020-07-14 20:32
鄒老師 解答
2020-07-14 20:41
鄒老師 解答
2020-07-14 20:49
鄒老師 解答
2020-07-14 20:55
鄒老師 解答
2020-07-15 10:10
鄒老師 解答
2020-07-15 10:16
晴、 追問
2020-07-14 20:19
晴、 追問
2020-07-14 20:31
晴、 追問
2020-07-14 20:40
晴、 追問
2020-07-14 20:46
晴、 追問
2020-07-14 20:54
晴、 追問
2020-07-15 10:00
晴、 追問
2020-07-15 10:12