無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 13:07

購進發(fā)票有抵扣了有沒抵扣的，是用當月抵扣了的購進發(fā)票作為其中的計稅依據(jù)嗎？

張艷老師 解答

2020-07-14 13:12

是要全部的發(fā)票，不論是抵扣的還是不抵扣的。建議您公司以后購銷活動中還是簽訂合同為宜。

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 13:19

老師，如果我當月只是把銷售發(fā)票的金額加已抵扣進項發(fā)票的金額作為印花稅計稅依據(jù)也交了稅，怎么辦

張艷老師 解答

2020-07-14 13:28

稅局不檢查，就先這樣了。但是嚴格講，這樣申報會給公司帶來稅務(wù)風險的。

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 14:26

老師，那繳納印花稅是借:管理費用-印花稅還是稅金及附加-印花稅呀？

張艷老師 解答

2020-07-14 14:27

借：稅金及附加-印花稅   貸：銀行存款

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 14:28

需要計提嗎？

張艷老師 解答

2020-07-14 14:30

不需要計提，實際繳納時就做上面的分錄。

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 14:36

好的，謝謝老師

張艷老師 解答

2020-07-14 14:38

不客氣的，祝您學(xué)習愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，非常感謝！

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 14:39

老師，還有一個問題，為什么有的在繳納印花稅的時候是借：管理費用-印花稅呀？

張艷老師 解答

2020-07-14 14:41

那是以前的核算科目了，現(xiàn)在都放在稅金及附加科目核算了。

無辜的胡蘿卜 追問

2020-07-14 14:42

明白了，謝謝老師