樂觀的緣分 追問

2020-07-14 10:15

那要怎么改？這是家半路過來的公司

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:18

你先對下這個月月初數(shù)據(jù)是否等于6月底的數(shù)據(jù)，如果對的上就不用改。

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:19

算的口徑不一樣，如果是按月，那么期末減去期初就是本月，如果是按年，那么期末減去期初（這邊指的是1月初）是本年

樂觀的緣分 追問

2020-07-14 10:19

能對上，但構(gòu)稽關(guān)系不等
怎么辦？

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:22

是什么鉤稽關(guān)系不等

樂觀的緣分 追問

2020-07-14 10:24

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配期末余額減去期初余額等于利潤表的本年累計金額，現(xiàn)在它等于本月金 額這可以嗎？有沒有錯？怎么改正？

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:28

不行的，資產(chǎn)負(fù)債表期末減去期初要等于本年數(shù)。你這個期初是否等于去年12月的期末。

樂觀的緣分 追問

2020-07-14 10:30

因為是半路過來的公司，所以取數(shù)取的是5月底的，
那要怎么改才可以？

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:32

如果以前的賬是亂的那就從5月開始吧，所以你六月的報表自然是期末減去期初等于本月，因為期初是5月啊。除非你能夠把前面幾個月的數(shù)據(jù)也搞清楚。

樂觀的緣分 追問

2020-07-14 10:35

那接下來一直是這樣嗎？這種現(xiàn)象是不是到明年就結(jié)束了？總感覺有點復(fù)雜，

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:35

嗯，從明年開始就正常了，明年的期初就是今年的期末了，后面就都正常了。

樂觀的緣分 追問

2020-07-14 10:36

好的謝謝老師

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:36

不客氣，滿意請給五星評價哈。

樂觀的緣分 追問

2020-07-14 10:40

老師，還有個問題 ，應(yīng)付職工工資，計提數(shù)是應(yīng)發(fā)數(shù)，它跟可抵扣應(yīng)付職工薪酬的差額是實發(fā)數(shù)，那資 產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付職工薪酬的數(shù)據(jù)是不是應(yīng)發(fā)數(shù)加上社保公積金及應(yīng)交稅費個人所得稅？

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:47

資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付職工薪酬是應(yīng)發(fā)數(shù)加上單位承擔(dān)的社保公積金。

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:48

應(yīng)發(fā)數(shù)已經(jīng)包括了代扣的個稅在里面了。

樂觀的緣分 追問

2020-07-14 10:52

那跟個人所得稅有關(guān)嗎？

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:53

有關(guān)系啊，就是先代扣下來，然后再去給個人申報，但是個稅不影響職工薪酬。

宇飛老師 解答

2020-07-14 10:53

比如應(yīng)發(fā)6000，個稅100，是按照6000確認(rèn)職工薪酬的。

樂觀的緣分 追問

2020-07-14 10:59

這樣老師，應(yīng)發(fā)數(shù)是24550.63，個人社保3105，個人公積金1115，個稅2.52，實發(fā)數(shù)是20328.11，分錄是怎樣的？資 產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬數(shù)據(jù)是28773.15，有沒有做錯？

宇飛老師 解答

2020-07-14 11:01

分錄是
借：應(yīng)付職工薪酬   24550.63
    其他應(yīng)付款-社保公積金等1115+3105
   應(yīng)交稅費-應(yīng)交個稅   2.52
貸銀行存款20328.11
職工薪酬是應(yīng)發(fā)數(shù)24550.63