向日葵 追問

2020-07-13 17:08

自產(chǎn)產(chǎn)品送客戶，匯算清繳要調(diào)整。外購的不調(diào)？

QQ老師 解答

2020-07-13 17:09

你好，自產(chǎn)的要按售價(jià)計(jì)算，外購的按成本價(jià)計(jì)算。

向日葵 追問

2020-07-13 17:45

能說清楚詳細(xì)點(diǎn)嗎？

QQ老師 解答

2020-07-13 17:57

你好！外購的直接用購價(jià)轉(zhuǎn)你們的。福利費(fèi)和招待費(fèi)。增值稅做轉(zhuǎn)出。自產(chǎn)的需要確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入，結(jié)轉(zhuǎn)你們的福利費(fèi)或者是招待費(fèi)。計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅。

向日葵 追問

2020-07-13 17:58

匯算清繳要調(diào)嗎？外購的用于職工和用戶

QQ老師 解答

2020-07-13 18:08

外購的一般不影響。

向日葵 追問

2020-07-13 18:21

意思是外購都不要調(diào)？

QQ老師 解答

2020-07-13 18:26

你好！外購的是借福利費(fèi)貸庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅或者是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。福利費(fèi)不超過14%是不用調(diào)整的。