o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-07-13 11:04

那時(shí)間怎么區(qū)分一，二季度，季初季末分別看哪幾個(gè)月的

江老師 解答

2020-07-13 11:06

一季度季初人數(shù)，就是1月1日的人數(shù)，也就是上年12月31日的人數(shù)，季末人數(shù)就是3月31日的人數(shù)，第二季度季初人數(shù)是4月1日的人數(shù)，也是3月31日的人數(shù)，對(duì)于季末人數(shù)就是6月30日人數(shù)

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-07-13 11:07

但是申報(bào)個(gè)稅時(shí)，2019年12月的人數(shù)是30人，2020年1月是29人，2020年3月29人，4月27人，那這個(gè)怎么看

江老師 解答

2020-07-13 11:10

第一季度季初人數(shù)是30人，季末人數(shù)29人，第二季度季初人數(shù)是29人，至于6月30日的人數(shù)，這個(gè)就是看你的個(gè)稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-07-13 16:27

同一個(gè)公司名，應(yīng)收貸方有余額，預(yù)付借方有余額，其他應(yīng)收借方有余額，怎么把這幾個(gè)科目的余額調(diào)到一個(gè)科目

江老師 解答

2020-07-13 16:28

可以按同一個(gè)公司合并賬務(wù)處理

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-07-13 16:29

請(qǐng)老師指教

江老師 解答

2020-07-13 16:37

你看哪個(gè)科目的余額最大，就將其他的科目余額將此科目合并。

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-07-13 16:47

老師，有個(gè)問(wèn)題困擾著我，是這樣的，資產(chǎn)負(fù)債表重分類之后的資產(chǎn)總額是超過(guò)5000萬(wàn)的，這個(gè)季度利潤(rùn)總額378790.25，按25%交企業(yè)所得稅要交9萬(wàn)多的企業(yè)所得稅，然后呢公司本身就沒有流動(dòng)資金，都沒錢交稅，現(xiàn)在就想說(shuō)財(cái)務(wù)報(bào)表按不重分類的數(shù)據(jù)上報(bào)，這樣就只要交1萬(wàn)多的企業(yè)所得稅，但是由于5月做了匯算清繳年報(bào)，資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)默認(rèn)是做過(guò)年報(bào)的數(shù)據(jù)，上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候，年初數(shù)是重分類過(guò)的，這次季報(bào)的期末數(shù)不按重分類填，這樣能行嗎

江老師 解答

2020-07-13 16:54

你可以不按重分類的數(shù)據(jù)申報(bào)資產(chǎn)總額，這樣才能享受小微企業(yè)的減免稅政策

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-07-13 16:58

但是要上傳財(cái)務(wù)報(bào)表啊，財(cái)務(wù)報(bào)表的年初數(shù)默認(rèn)是取做完匯算清繳年報(bào)的那個(gè)年初數(shù)，這個(gè)年初數(shù)肯定是重分類之后的，期末數(shù)不重分類，那這樣期末數(shù)和期初數(shù)不是相差很大。。。。。還是說(shuō)我上傳財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候?qū)⒛瓿鯏?shù)也改成不重分類的？

江老師 解答

2020-07-13 17:05

你可以后的期末數(shù)據(jù)是改成不超過(guò)5000萬(wàn)元的期末資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-07-13 17:07

什么個(gè)意思，老師能不能說(shuō)清楚一點(diǎn)

江老師 解答

2020-07-13 17:08

就是期末數(shù)據(jù)不重分類，這個(gè)就是可能形成你的期末資產(chǎn)總額不超過(guò)5000萬(wàn)元。

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-07-13 17:11

不好搞吧，季度是要上傳資產(chǎn)負(fù)債表明細(xì)數(shù)據(jù)的

江老師 解答

2020-07-13 17:12

你這個(gè)月申報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表就可以這樣處理。

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-07-13 17:13

我還是不明白

江老師 解答

2020-07-13 17:14

年初資產(chǎn)總額是不變的，期末資產(chǎn)總額是可以編制修改數(shù)據(jù)的。

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-07-13 17:21

意思是年初數(shù)默認(rèn)取匯算年報(bào)的數(shù)數(shù)就不要改了，改期末數(shù)是嗎？那這樣期末數(shù)和期初數(shù)不是相差很大。。。。。

江老師 解答

2020-07-13 17:22

是的，就是這樣的。至于期末數(shù)與期初數(shù)據(jù)可能存在差異的。