愛寶寶 追問

2020-07-12 11:04

您是說本年利潤(rùn)科目嗎？這個(gè)科目的期初沒有余額

bamboo老師 解答

2020-07-12 11:39

那本年利潤(rùn)期末數(shù)應(yīng)該跟利潤(rùn)表本年利潤(rùn)凈利潤(rùn)金額一致

愛寶寶 追問

2020-07-12 11:41

所以我很奇怪，怎么會(huì)不一致

bamboo老師 解答

2020-07-12 11:51

有沒有用以前年度損益調(diào)整科目

愛寶寶 追問

2020-07-12 11:52

沒有用這個(gè)科目

bamboo老師 解答

2020-07-12 11:53

那有沒有直接用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目

愛寶寶 追問

2020-07-12 11:54

因?yàn)橘~套沒有以前年度損益調(diào)整科目，所以用利潤(rùn)分配――未分配利潤(rùn)科目

bamboo老師 解答

2020-07-12 11:56

那用了這個(gè)科目 勾稽關(guān)系不平是正常的 的

愛寶寶 追問

2020-07-12 11:59

我是現(xiàn)在核對(duì)數(shù)字時(shí)才發(fā)現(xiàn)不對(duì)是今年一月的數(shù)字，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢

bamboo老師 解答

2020-07-12 12:00

資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不平 用了利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目是正常情況 不需要做處理哈

愛寶寶 追問

2020-07-12 12:03

好的，謝謝！另一個(gè)問題想問你：季報(bào)申報(bào)的印花稅的金額是普票與專票總和的含稅金額嗎

bamboo老師 解答

2020-07-12 12:43

季報(bào)申報(bào)的印花稅的金額是普票與專票總和的含稅金額

愛寶寶 追問

2020-07-12 12:58

在做會(huì)計(jì)分錄時(shí)，印花稅需要做計(jì)提分錄嗎

bamboo老師 解答

2020-07-12 13:00

不需要計(jì)提 做實(shí)際繳納時(shí)候的分錄就好了

愛寶寶 追問

2020-07-12 13:03

借：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交印花稅
貸：銀行存款對(duì)嗎？那應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交印花稅科目期末有余額需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，如果要結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做的呢？

bamboo老師 解答

2020-07-12 13:07

借 稅金及附加-印花稅 貸 銀行存款

愛寶寶 追問

2020-07-12 13:10

繳了印花稅，不用通過應(yīng)交稅費(fèi)――印花稅，直接做你上面的稅金及附加――印花稅這個(gè)分錄就可以了對(duì)嗎

bamboo老師 解答

2020-07-12 13:18

是的 這樣理解正確的