路老師 解答

2020-07-11 11:35

稅率是25%，還需要填寫(xiě)所得稅優(yōu)惠表，填寫(xiě)過(guò)后就可以在主表上反映優(yōu)惠的金額，實(shí)際交的稅是優(yōu)惠后的所得稅

路老師 解答

2020-07-11 11:36

你先填一下申報(bào)表，根據(jù)實(shí)際的數(shù)據(jù)去理解其中是怎么申報(bào)的，不明白再問(wèn)

開(kāi)心的小丸子 追問(wèn)

2020-07-11 11:36

我們第一季度和第二季度沒(méi)有盈利，所以沒(méi)有彌補(bǔ)，是七月份有盈利，那我是不是在第三季度的企業(yè)所得稅報(bào)表填寫(xiě)彌補(bǔ)的虧損金額呢？那是不是只能填寫(xiě)2019年的虧損金額還是加上今年第一第二季度一起虧損的金額？

開(kāi)心的小丸子 追問(wèn)

2020-07-11 11:39

老師可以回答一下嗎？

路老師 解答

2020-07-11 11:40

今年一二三季度總共盈利多少？

路老師 解答

2020-07-11 11:40

是根據(jù)總的利潤(rùn)來(lái)的，不是單獨(dú)看第三季度盈利額

開(kāi)心的小丸子 追問(wèn)

2020-07-11 11:42

一二季度都是虧損，三季度就是789月份對(duì)吧，七月份現(xiàn)在有進(jìn)賬，但是現(xiàn)在只是預(yù)付款，所以我想確認(rèn)等到10月份填寫(xiě)所得稅的時(shí)候彌補(bǔ)虧損那塊怎么寫(xiě)？

開(kāi)心的小丸子 追問(wèn)

2020-07-11 11:43

那就是說(shuō)是去年一年截止到10月份填寫(xiě)所得稅報(bào)表的時(shí)候，共計(jì)的總虧損金額對(duì)嗎？

路老師 解答

2020-07-11 11:44

是看1-9月總的利潤(rùn)的，如果1、2季度虧2萬(wàn)，3季度盈利3萬(wàn)，總的利潤(rùn)是1萬(wàn)，就用1萬(wàn)先彌補(bǔ)以前年度虧損，彌補(bǔ)后有利潤(rùn)才交稅

開(kāi)心的小丸子 追問(wèn)

2020-07-11 11:45

那2019年的虧損呢？

路老師 解答

2020-07-11 11:48

19年虧損可以用今年的盈利來(lái)彌補(bǔ)，假設(shè)19年虧1萬(wàn)，20年盈利3萬(wàn)，那么先彌補(bǔ)1萬(wàn)，用剩下的2萬(wàn)交所得稅

開(kāi)心的小丸子 追問(wèn)

2020-07-11 11:48

老師還在嗎？回答一下吧，謝謝老師了

開(kāi)心的小丸子 追問(wèn)

2020-07-11 11:55

老師，不好意思我還是沒(méi)有看懂，就是現(xiàn)在19年到20年6月都是虧損，那這個(gè)虧損的金額是能一起彌補(bǔ)還是先彌補(bǔ)19年，明年再?gòu)浹a(bǔ)20年？

開(kāi)心的小丸子 追問(wèn)

2020-07-11 12:02

老師忙完了可以回復(fù)一下嗎？

路老師 解答

2020-07-11 12:16

20年是一個(gè)整體，不要把20年拆開(kāi)

路老師 解答

2020-07-11 12:17

20年是看1-9月總的利潤(rùn)的，如果1、2季度虧2萬(wàn)，3季度盈利3萬(wàn)，總的利潤(rùn)是1萬(wàn)

路老師 解答

2020-07-11 12:18

相當(dāng)于20年的第三季度如果盈利，可以先彌補(bǔ)第一第二季度的虧損