湯姆貓 追問

2020-07-10 21:02

那我直接全部計(jì)入應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額可以嗎？

路老師 解答

2020-07-10 21:03

你是指全部認(rèn)證勾選是嗎？

湯姆貓 追問

2020-07-10 21:05

不是，我就是收到發(fā)票后，直接做的應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額！然后勾選的時(shí)候是按照實(shí)際需要金額勾選的！這樣做可以嗎？

路老師 解答

2020-07-10 21:07

一般申報(bào)增值稅的時(shí)候，增值稅申報(bào)表上的進(jìn)項(xiàng)稅額 需要 與 賬上的進(jìn)項(xiàng)稅額核對(duì)，如果你把沒有勾選的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 入了 進(jìn)項(xiàng)稅額科目，那么 增值稅申報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)稅額 和 賬上的 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 就不一致了。

湯姆貓 追問

2020-07-10 21:10

那我是把未勾選的轉(zhuǎn)出到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目是嗎？

路老師 解答

2020-07-10 21:13

借：費(fèi)用等
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：銀行存款等
直接計(jì)入，不是轉(zhuǎn)出到

湯姆貓 追問

2020-07-10 21:16

你說的這個(gè)是開始入賬的時(shí)候，我說的是我上個(gè)月已經(jīng)進(jìn)項(xiàng)稅額了，直接做更正憑證嗎？

路老師 解答

2020-07-10 21:22

是的，做一下更正憑證，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額  （紅字）
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)（藍(lán)字）
等下次勾選后，再做相反分錄

湯姆貓 追問

2020-07-10 21:22

好的，謝謝老師！

路老師 解答

2020-07-10 21:23

不用謝，祝工作順利