寶丫愛媽咪 追問

2020-07-10 16:26

那納稅申報(bào)時(shí)，增值稅申報(bào)表的銷售額遠(yuǎn)小于財(cái)務(wù)報(bào)表的收入可以嗎？有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

石老師 解答

2020-07-10 16:35

你好，如果確認(rèn)了收入，就要做增值稅申報(bào)的

寶丫愛媽咪 追問

2020-07-10 16:37

放到應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額中不是可以嗎？放這里不用納稅申報(bào)

石老師 解答

2020-07-10 16:40

你好，如果納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間晚于會(huì)計(jì)賬面收入確認(rèn)時(shí)間，是可以放在這個(gè)科目，申報(bào)表中應(yīng)當(dāng)也要體現(xiàn)出來

寶丫愛媽咪 追問

2020-07-10 16:44

申報(bào)表如何體現(xiàn)

石老師 解答

2020-07-10 17:02

看了一下現(xiàn)在的確也無法體現(xiàn)，未開票收入也是體現(xiàn)有納稅義務(wù)但當(dāng)期未開票的收入。你這種情況增值稅申報(bào)表收入就是會(huì)小于賬面收入的，因?yàn)槲吹疆a(chǎn)生納稅義務(wù)的時(shí)候，當(dāng)納稅義務(wù)產(chǎn)生后再在申報(bào)表中體現(xiàn)。沒有問題