笨笨 追問(wèn)

2020-07-10 10:32

一筆收入5000，要分給別人2000，這個(gè)分錄怎么記

bamboo老師 解答

2020-07-10 10:54

2000什么原因要支付給他人

笨笨 追問(wèn)

2020-07-10 12:21

算是分成吧

bamboo老師 解答

2020-07-10 12:21

借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
分成的話 對(duì)方提供成本么 還是成本您單位一起核算了

笨笨 追問(wèn)

2020-07-10 12:22

不提供，就把2000支付給對(duì)方就好

bamboo老師 解答

2020-07-10 12:23

那收入按5000確認(rèn) 
另外支付的2000
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:銀行存款

笨笨 追問(wèn)

2020-07-10 12:24

不是這樣，收入按3000確認(rèn)

bamboo老師 解答

2020-07-10 12:25

按3000確認(rèn)的話 那另外2000是您幫人家收取的?人家又不給您發(fā)票

笨笨 追問(wèn)

2020-07-10 12:29

嗯，沒(méi)事，內(nèi)賬，分錄怎么記呢

bamboo老師 解答

2020-07-10 12:32

內(nèi)帳的話
借:銀行存款 3000
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借:銀行存款 2000
貸:其他應(yīng)付款 2000
借:其他應(yīng)付款 2000
貸:銀行存款 2000

笨笨 追問(wèn)

2020-07-10 12:32

這么著我知道，不想讓2000體現(xiàn)在銀行存款上

bamboo老師 解答

2020-07-10 12:33

那您2000 銀行已經(jīng)實(shí)際收到了嗎

笨笨 追問(wèn)

2020-07-10 12:33

收到直接轉(zhuǎn)給別人了

bamboo老師 解答

2020-07-10 12:36

那您就直接只做3000的分錄就好了 不體現(xiàn)另外2000

笨笨 追問(wèn)

2020-07-10 12:41

2000也得體現(xiàn)，不用銀行 現(xiàn)金科目體現(xiàn)

bamboo老師 解答

2020-07-10 12:42

那您就用其他應(yīng)付款科目-某某 代替下銀行存款走賬

笨笨 追問(wèn)

2020-07-10 12:43

完整的分錄呢

bamboo老師 解答

2020-07-10 12:50

借:銀行存款 3000
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借:其他應(yīng)付款-收款暫時(shí)設(shè)置的往來(lái)代替銀行存款科目 2000
貸:其他應(yīng)付款-應(yīng)該支付出去的 2000
借:其他應(yīng)付款-應(yīng)該支付出去的 2000
貸:其他應(yīng)付款-收款暫時(shí)設(shè)置的往來(lái)