Marmalade . 追問

2020-07-09 14:32

因為一個月是一個月的嘛 如果累積到下個月一起發(fā) 交的個稅不是更多嗎？ 個稅是申報了也扣款了 但是工資是在下月發(fā)放的 完整的分錄應(yīng)該是怎么樣的

吳少琴老師 解答

2020-07-09 14:36

現(xiàn)在個稅是累計的，不會多扣，多扣的也會通過匯算退回，交 借應(yīng)交稅費(fèi)-個稅 貸銀行存款
扣員工 借應(yīng)付職工薪酬   貸應(yīng)交稅費(fèi)-個稅   銀行存款

Marmalade . 追問

2020-07-09 14:41

那我現(xiàn)在是按實際發(fā)放的工資（不包括沒發(fā)工資的2個，因為扣個稅的是這其中的一個人）做會計分錄嗎

吳少琴老師 解答

2020-07-09 14:42

是的，按照實際工資做

Marmalade . 追問

2020-07-09 14:47

這樣做可以嗎 老師

吳少琴老師 解答

2020-07-09 14:53

這樣做可以嗎 老師
可以

Marmalade . 追問

2020-07-09 14:58

老師 我還有這種處理辦法 哪種比較常見一點

吳少琴老師 解答

2020-07-09 15:02

按照第一種填寫的

Marmalade . 追問

2020-07-09 15:03

我們從對公賬戶支付出去的有一些沒有發(fā)票 可以掛其他應(yīng)收款嗎 等后面有發(fā)票的時候 再做沖銷

吳少琴老師 解答

2020-07-09 15:04

從對公賬戶支付出去的有一些沒有發(fā)票 可以掛其他應(yīng)收款嗎 等后面有發(fā)票的時候 再做沖銷
可以

Marmalade . 追問

2020-07-09 15:06

發(fā)票上的明細(xì)是必須跟對公賬戶當(dāng)時付款的摘要一樣嗎 如果發(fā)票跟摘要不一樣 能不能沖銷

吳少琴老師 解答

2020-07-09 15:07

這個影響不大，正常開銷都是可以報銷的

Marmalade . 追問

2020-07-09 15:08

那我們支付對方的物流費(fèi) 采購費(fèi) 也是從公司賬戶出去的 后期會開票過來 有些事專票有些是電子普票 像這種掛哪個科目呢

吳少琴老師 解答

2020-07-09 15:09

物流采購都是進(jìn)入庫存商品的成本里面的

Marmalade . 追問

2020-07-09 15:12

我們是跨境電商 物流費(fèi)是對方幫我們代發(fā)貨物到國外的 這種是計入哪個科目 在沒有收到發(fā)票之前

吳少琴老師 解答

2020-07-09 15:16

先計入應(yīng)付賬款科目，發(fā)票來了 借銷售費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款

Marmalade . 追問

2020-07-09 15:40

好的 謝謝

吳少琴老師 解答

2020-07-09 15:41

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