憐香子 追問

2020-07-07 09:13

好的老師，再請教下收入可以為負(fù)嗎？當(dāng)收入為負(fù)時，需要確認(rèn)相應(yīng)的負(fù)數(shù)增值稅嗎？

王超老師 解答

2020-07-07 09:17

你好，收入是可以為負(fù)數(shù)。但是不常見。
比如，你們當(dāng)月有大量的退貨，紅沖了你們的收入。
這個時候的增值稅也要紅沖，如果超過你們的進(jìn)項，是作為留抵稅額。不過你們是小規(guī)模納稅人，直接作為下期抵扣的增值稅就可以的

憐香子 追問

2020-07-07 09:19

好的老師，再次請教一下，像小規(guī)模納稅人報稅的時候需要填哪些資料呢？

王超老師 解答

2020-07-07 09:22

你好，請問你們是在電子稅務(wù)局報稅還是到柜臺報稅？

憐香子 追問

2020-07-07 09:23

是電子稅務(wù)局呢老師

王超老師 解答

2020-07-07 09:26

你好，不需要提供資料的，直接登陸電子稅務(wù)局就可以報稅的

憐香子 追問

2020-07-07 09:27

老師，里面有三個表，需要填哪些信息呢？

王超老師 解答

2020-07-07 09:29

你好，可以截圖給我看一下嗎，是哪3個表啊

憐香子 追問

2020-07-07 09:33

老師就是這個圖

王超老師 解答

2020-07-07 09:36

你好，需要都申報的。稅務(wù)局彈出來的表都要申報的

憐香子 追問

2020-07-07 09:37

老師，那請看一下，稅款所屬期起止是4-6月，請問是否是4月就沒申報呢

王超老師 解答

2020-07-07 09:41

不是的，你們是按照季度申報的，這個是正常的

憐香子 追問

2020-07-07 09:43

謝謝老師，請老師幫忙看看圖片，我們有實際業(yè)務(wù)發(fā)生，應(yīng)該選擇哪個呢

王超老師 解答

2020-07-07 09:47

你好，你們有業(yè)務(wù)發(fā)生的話，要選擇第二個的

憐香子 追問

2020-07-07 09:48

老師，那之前會計在4-5
月選擇的是零申報，這樣有什么影響嗎？現(xiàn)在應(yīng)該怎么改正錯誤呢

王超老師 解答

2020-07-07 09:52

你好，沒有什么影響，你們可以解釋說，業(yè)務(wù)基本發(fā)生在6月的

憐香子 追問

2020-07-07 09:58

老師，合作社是去年12月成立，我查詢到之前1-4月報送的資產(chǎn)負(fù)債表全部是空的，也就是沒填過，我現(xiàn)在該怎么做呢？能補(bǔ)報嗎？還是說我就接著報接下來的月份就可以了？

王超老師 解答

2020-07-07 10:02

你好，如果金額不大，建議你不要補(bǔ)申報。直接下個月進(jìn)行申報就可以的