耿揚 追問

2020-07-06 20:55

老師您好沒看到

暖暖老師 解答

2020-07-06 20:56

1） A公司本年度實現(xiàn)的利潤總額是
8000-5800+600-250-120-200-250-15+150-250+70=1935

暖暖老師 解答

2020-07-06 20:57

（2） （2）A公司本年度允許扣除的業(yè)務(wù)招待費及其納稅調(diào)整的金額是多少萬元？
50*60%=30
8000*.005=40可以扣除30
納稅調(diào)增80-30=50

暖暖老師 解答

2020-07-06 21:00

（3）A公司本年度允許扣除的廣宣費及其納稅調(diào)整的金額是多少萬元？
8000*15%=1200
不需要納稅調(diào)整

暖暖老師 解答

2020-07-06 21:01

4）A公司本年度允許扣除的公益性捐贈支出
1935*12%=232.2

暖暖老師 解答

2020-07-06 21:01

納稅調(diào)增金額的計算
235-232.2=2.8

暖暖老師 解答

2020-07-06 21:02

5.應(yīng)納稅所得額的計算
1935+50+2.8=1987.8
應(yīng)交所得稅1987.8*25%