彩麗老師 解答

2020-07-06 16:05

祝你生活愉快！工作順利！
如果你對(duì)解答滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝！

曉曉 追問(wèn)

2020-07-06 17:25

你好老師在請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，我們公司是今年4月份轉(zhuǎn)一般納稅人，4月之前是小規(guī)模納稅人，小規(guī)模納稅人的時(shí)候應(yīng)交稅費(fèi)一直累計(jì)至4月有7200元的稅，這些稅是每季度未達(dá)到起征點(diǎn)，不需要交稅，之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)免稅，我現(xiàn)在6月有進(jìn)項(xiàng)，銷(xiāo)項(xiàng)，之前的7200該怎么處理呢

彩麗老師 解答

2020-07-06 17:47

小規(guī)模時(shí)候免交的增值稅要做結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅   貸：營(yíng)業(yè)外收入

曉曉 追問(wèn)

2020-07-06 18:14

你好老師，從2017年的時(shí)候一直累計(jì)到至今，現(xiàn)在直接結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費(fèi)，貸營(yíng)業(yè)外收入，這樣處理可以嗎，如果這樣處理需要寫(xiě)情況說(shuō)明不，還有就是有沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

彩麗老師 解答

2020-07-06 22:21

以前年度的，要這樣做結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

彩麗老師 解答

2020-07-06 22:25

祝你生活愉快！工作順利！