小張飛燕 追問

2020-07-03 14:53

您看這個科目余額表，之前都是3%不交稅再沖減，這次開票直接百分之一，但是營業(yè)外收入不得記3個點的那個。

小張飛燕 追問

2020-07-03 14:55

這張表應(yīng)該交2138.35，53.46，1070.45但是因為減免稅多，所以資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費余額為借方4358.22了

小張飛燕 追問

2020-07-03 15:02

寫改怎么辦呢

文文老師 解答

2020-07-03 15:03

開票直接百分之一確認增值稅，減免也要按1%

小張飛燕 追問

2020-07-03 15:04

但是疫情期間的2%呢？不是問減免了嗎

小張飛燕 追問

2020-07-03 15:05

而且我之前也問過老師說這部分也得計入賬里面去

小張飛燕 追問

2020-07-03 15:05

所以交稅就不對了

小張飛燕 追問

2020-07-03 15:29

在嗎？老師你不能回答一部分呀，我在找其它老師不是浪費時間嗎？我還得重新說

文文老師 解答

2020-07-03 15:37

再做相反的分錄，借：營業(yè)外收入  貸：應(yīng)交稅費-增值稅減免稅
調(diào)整成應(yīng)交增值稅的余額一致