小憶控 追問(wèn)

2020-07-03 14:38

我們公司是購(gòu)買了一批商品發(fā)給客戶，也是填在未開(kāi)票收入那里嗎？

宇飛老師 解答

2020-07-03 14:58

你好。這個(gè)作為進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，不視同銷售。

小憶控 追問(wèn)

2020-07-03 15:06

不用視同銷售嗎？不是說(shuō)無(wú)償贈(zèng)送給其他單位或個(gè)人要視同銷售嗎？

宇飛老師 解答

2020-07-03 15:18

這個(gè)有爭(zhēng)議，如果作為交際應(yīng)酬就是轉(zhuǎn)出，如果是無(wú)償贈(zèng)送就是視同銷售，怎么認(rèn)定都可以。

宇飛老師 解答

2020-07-03 15:19

我傾向交際應(yīng)酬，給客戶的總不是無(wú)償?shù)?，因?yàn)橛猩虡I(yè)利益

宇飛老師 解答

2020-07-03 15:19

如果是捐給公益組織才是真正無(wú)償

小憶控 追問(wèn)

2020-07-03 15:21

我們是給的在我們售樓部買了房子的客戶的贈(zèng)送一些家電什么的，確實(shí)不是無(wú)償?shù)?/p>

宇飛老師 解答

2020-07-03 15:21

嗯，那作為轉(zhuǎn)出更合適些

小憶控 追問(wèn)

2020-07-03 15:22

老師上個(gè)月我把這張發(fā)票抵扣了，沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)月可以再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎，

小憶控 追問(wèn)

2020-07-03 15:24

做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄是借：銷售費(fèi)-禮品應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）貸：銀行存款，這樣對(duì)嗎？

宇飛老師 解答

2020-07-03 15:27

可以這個(gè)月轉(zhuǎn)出的，如果沒(méi)有其他可以抵扣的就是要繳納這么多轉(zhuǎn)出的錢那就是這個(gè)分錄