小憶控 追問

2020-07-03 14:38

我們公司是購買了一批商品發(fā)給客戶，也是填在未開票收入那里嗎？

宇飛老師 解答

2020-07-03 14:58

你好。這個作為進項稅額轉(zhuǎn)出處理，不視同銷售。

小憶控 追問

2020-07-03 15:06

不用視同銷售嗎？不是說無償贈送給其他單位或個人要視同銷售嗎？

宇飛老師 解答

2020-07-03 15:18

這個有爭議，如果作為交際應酬就是轉(zhuǎn)出，如果是無償贈送就是視同銷售，怎么認定都可以。

宇飛老師 解答

2020-07-03 15:19

我傾向交際應酬，給客戶的總不是無償?shù)?，因為有商業(yè)利益

宇飛老師 解答

2020-07-03 15:19

如果是捐給公益組織才是真正無償

小憶控 追問

2020-07-03 15:21

我們是給的在我們售樓部買了房子的客戶的贈送一些家電什么的，確實不是無償?shù)?/p>

宇飛老師 解答

2020-07-03 15:21

嗯，那作為轉(zhuǎn)出更合適些

小憶控 追問

2020-07-03 15:22

老師上個月我把這張發(fā)票抵扣了，沒有做進項稅額轉(zhuǎn)出，這個月可以再做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎，

小憶控 追問

2020-07-03 15:24

做了進項稅額轉(zhuǎn)出，分錄是借：銷售費-禮品應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）貸：銀行存款，這樣對嗎？

宇飛老師 解答

2020-07-03 15:27

可以這個月轉(zhuǎn)出的，如果沒有其他可以抵扣的就是要繳納這么多轉(zhuǎn)出的錢那就是這個分錄