悅 追問

2020-07-03 06:26

這個我不確定，只是看見賬務上實在19年將在建工程轉(zhuǎn)入了固定資產(chǎn)。這個什么時候

悅 追問

2020-07-03 06:27

這個什么時候建造對繳稅有什么具體影響？

bamboo老師 解答

2020-07-03 06:27

2016年5月前取得的可以簡易計稅

bamboo老師 解答

2020-07-03 06:28

那您應該為對方開具房租發(fā)票 需要繳納增值稅 稅率9% 是要繳納房產(chǎn)稅 房產(chǎn)稅稅率12%

悅 追問

2020-07-03 06:31

老師，那我們企業(yè)本身經(jīng)營范圍中沒有房租租賃項目，我可以直接開房租發(fā)票給對方嗎？如果可以，這部分期收入我是否要計入其他業(yè)務收入，然后計一起計算企業(yè)所得稅？

bamboo老師 解答

2020-07-03 06:34

如果是經(jīng)常發(fā)生 要去變更營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍            然后開具發(fā)票給對方    然后計入其他業(yè)務收入 一起計算企業(yè)所得稅

悅 追問

2020-07-03 06:39

老師，我發(fā)現(xiàn)在建工程是在去年轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的，但我看企業(yè)有一個產(chǎn)權證上面寫建造年份2015年，領證時間2016年，而且企業(yè)近些年未繳納過房產(chǎn)稅。如果是這樣的情況我該如何處理

bamboo老師 解答

2020-07-03 06:50

您看下電子稅務局里面 稅種核定有沒有房產(chǎn)稅

悅 追問

2020-07-03 06:55

昨天我看過了，沒有稅種核定，沒有做過稅源維護。

bamboo老師 解答

2020-07-03 07:07

那要去稅務大廳先做稅種核定 稅源維護 帶上房產(chǎn)證 單位公章 經(jīng)辦人身份證

悅 追問

2020-07-03 07:26

老師，那核定后是我們是否就應該按照2016年的日期開始繳納房產(chǎn)稅了？要涉及補交以前年度房產(chǎn)稅嗎？另外我看前任會計是19年度才將在建工程專入固定資產(chǎn)的，這兩個時間對不上，應該如何解釋呢？

bamboo老師 解答

2020-07-03 07:35

如果當時就拿了房產(chǎn)證 應該補繳前面年度的
只好解釋前任會計不精通稅法跟會計導致的