開放的玫瑰 追問

2020-06-30 16:12

老師，本月有留底稅額如何做賬呢，還需要做：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：未交增值稅。這個分錄嗎

小林老師 解答

2020-06-30 16:17

您好，有留抵是，借：未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅。

開放的玫瑰 追問

2020-06-30 16:20

然后下月就不做支付應(yīng)交增值稅的分錄了嗎

小林老師 解答

2020-06-30 16:21

您好，是的，余額在未交增值稅借方。

開放的玫瑰 追問

2020-06-30 16:22

留底比較多，以后幾個月都不用交增值稅，每月還是要做這個分錄嗎應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：未交增值稅。一直這樣做嗎

小林老師 解答

2020-06-30 16:24

您好，確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅后，所有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的余額是零，倒算應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的金額

開放的玫瑰 追問

2020-06-30 16:37

不明白呢，比如我這月進(jìn)項(xiàng)5萬，銷項(xiàng)1萬，如何做分錄，下月也只用交一萬的增值稅又如何做分錄

小林老師 解答

2020-06-30 16:39

您好，感謝您的舉例。借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）4，貸：未交增值稅4。

小林老師 解答

2020-06-30 16:39

您好，下月也只用交一萬的增值稅是什么意思。

開放的玫瑰 追問

2020-06-30 16:40

下月的呢，

小林老師 解答

2020-06-30 16:41

您好，下月也只用交一萬的增值稅是什么意思，這句話我沒理解。謝謝！

開放的玫瑰 追問

2020-06-30 16:41

留底稅額可不可以不用管他不做分錄

小林老師 解答

2020-06-30 16:42

您好，需要考慮留抵進(jìn)項(xiàng)稅額。

開放的玫瑰 追問

2020-06-30 16:45

下月的怎么做呢

開放的玫瑰 追問

2020-06-30 16:46

我這月不是有4萬的留底稅額嗎，我下月只用交一萬的增值稅，又怎么記賬

小林老師 解答

2020-06-30 16:53

您好，那您下月產(chǎn)生5萬元銷項(xiàng)稅。上月4萬的分錄，是借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅4，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）4。下月分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）1貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1。

小林老師 解答

2020-06-30 16:54

您好，下月分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）5貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅5。

小林老師 解答

2020-06-30 16:54

您好，因?yàn)槭遣铑~計算（期末減期初）。