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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務(wù)師/中級會(huì)計(jì)師

2016-06-23 11:48

輔導(dǎo)期是去稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行抵扣嗎

宋生老師 解答

2016-06-23 11:47

您好!購買商品的時(shí)候借:庫存商品等
借:應(yīng)交稅金-待抵扣進(jìn)行稅額 
貸:銀行存款等
收到比對結(jié)果后 
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 
貸:應(yīng)交稅金-待抵扣進(jìn)行稅額
認(rèn)證還是跟正常的一般納稅人認(rèn)證,不過是5月認(rèn)證,6月才能抵扣,就是7月份申報(bào)6月份稅收的時(shí)候抵扣。

宋生老師 解答

2016-06-23 18:04

您好!抵扣都是自己填寫報(bào)表的。

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相關(guān)問題討論
一般納稅人不免稅,小規(guī)模是自產(chǎn)自銷開免稅普票可以抵扣的 小規(guī)模不能抵扣的
2019-02-20 20:19:52
因?yàn)樾∫?guī)模是低稅率,就不用抵扣了
2018-08-05 14:44:33
不可以的了,增值稅是價(jià)外稅,不影響損益的。
2018-07-12 15:54:41
海關(guān)進(jìn)口增值稅專票 車輛銷售統(tǒng)一發(fā)票
2019-04-25 11:22:43
你好,不計(jì)算在內(nèi),賬務(wù)處理需要價(jià)稅合計(jì)
2016-07-12 15:30:57
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