嫣然一笑a 追問(wèn)

2020-06-29 11:21

其中46546元是股東已經(jīng)借出去的其他應(yīng)收款來(lái)的，當(dāng)時(shí)記錯(cuò)賬了

嫣然一笑a 追問(wèn)

2020-06-29 11:23

就是這兩筆現(xiàn)金收入是調(diào)賬的，其中46546元是股東已經(jīng)借出去了，我現(xiàn)在要怎么調(diào)去年的賬呢

張艷老師 解答

2020-06-29 11:23

想先確認(rèn)一下，您發(fā)的圖片和您提問(wèn)的問(wèn)題之間有聯(lián)系嗎？
您說(shuō)的“46546元”的數(shù)字，在圖片中沒(méi)有？

嫣然一笑a 追問(wèn)

2020-06-29 11:34

圖片的2筆現(xiàn)金賬要加起來(lái)算的，其中46546元是其他應(yīng)收款

嫣然一笑a 追問(wèn)

2020-06-29 11:46

我接手以前的賬就是這樣記的，但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了46546元是其他應(yīng)收款來(lái)的，所以就想請(qǐng)教一下老師改怎么調(diào)賬才合適呢

張艷老師 解答

2020-06-29 12:39

您的意思，是要從借方庫(kù)存現(xiàn)金里面分離出46546來(lái)記錄為其他應(yīng)收款科目嗎？

張艷老師 解答

2020-06-29 12:40

圖片中的分錄本身就是一個(gè)調(diào)整分錄，您是要將之前的賬務(wù)核對(duì)清楚后，再調(diào)整更正該分錄的，是要有把握才能操作的。

嫣然一笑a 追問(wèn)

2020-06-29 12:41

對(duì)的，就是把46546分出來(lái)做其他應(yīng)收款的，

張艷老師 解答

2020-06-29 12:42

借  其他應(yīng)收款  46546
      貸  庫(kù)存現(xiàn)金  46546

嫣然一笑a 追問(wèn)

2020-06-29 13:56

不需要用到其他年度損益調(diào)整吧嗎

張艷老師 解答

2020-06-29 14:02

這個(gè)不涉及損益，是不需要使用以前年度損益調(diào)整科目的。直接用科目原型做分錄。

嫣然一笑a 追問(wèn)

2020-06-29 14:13

如果按照你的分錄來(lái)做，那不是多錢了嗎，不用先沖一筆什么在按照你的方法做嗎

張艷老師 解答

2020-06-29 14:31

不會(huì)錢多的，之前和您確認(rèn)過(guò)了，就是要從庫(kù)存現(xiàn)金1646443.07中沖出46546到其他應(yīng)收款科目嘛