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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師

2020-06-27 09:29

你好,購貨方收到跨年紅字發(fā)票就做之前藍(lán)字發(fā)票的相反分錄
借;應(yīng)付賬款等科目,貸;庫存商品或原材料  ,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)

葉子 追問

2020-06-27 09:40

這部分退貨已計(jì)入成本,跨年成本還紅沖嗎?

鄒老師 解答

2020-06-27 09:41

你好,那就需要對之前的成本做相應(yīng)調(diào)整的

葉子 追問

2020-06-27 09:53

借:銀行存款 1130
    貸:應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅  130
            以前年度損益調(diào)整    1000

借:以前年度損益調(diào)整  1000
   貸:利潤分配-未分配利潤  1000
是這樣的分錄嗎

鄒老師 解答

2020-06-27 09:54

你好,購貨方收到跨年紅字發(fā)票就做之前藍(lán)字發(fā)票的相反分錄,完整分錄是
借;應(yīng)付賬款等科目,貸;庫存商品 ,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
借;庫存商品,貸;以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整 1000,貸:利潤分配-未分配利潤 1000

葉子 追問

2020-06-27 09:54

未分配利潤增加,還會增加所得稅嗎?

鄒老師 解答

2020-06-27 09:55

你好,需要做之前年度匯算清繳的更正申報(bào),可能會導(dǎo)致需要繳納企業(yè)所得稅的

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你好 之前分錄是怎么做的
2020-07-08 16:31:50
借庫存商品 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù),進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
2020-06-27 17:01:02
退款是退全款還是部分款
2019-10-24 11:19:16
你好,借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)金額 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)金額 貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)金額
2019-08-02 09:09:32
你好!其實(shí)這種你不用給發(fā)票給他,而是讓他給你紅字發(fā)票。
2019-06-24 11:52:29
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