李夢露 追問

2020-06-26 08:56

老師，賬本已經(jīng)裝訂了，我是從財務(wù)公司接過來的。只有科目余額表和紙質(zhì)版的賬本，老師請問我應(yīng)該如何調(diào)整？不是在原分錄上直接改

馬老師 解答

2020-06-26 08:57

管理費用有期末余額嗎 那就是結(jié)轉(zhuǎn)損益有錯誤 你去看這一個憑證

李夢露 追問

2020-06-26 08:59

科目表上余額

李夢露 追問

2020-06-26 09:00

只是科目表上累積發(fā)生額多了280因為她是從貸方減少的，不是借方負數(shù)減少

李夢露 追問

2020-06-26 09:01

科目余額表上沒有余額，累計借方貸方都是140359

李夢露 追問

2020-06-26 09:04

如果280是從借方負數(shù)減少，那么累計借方應(yīng)該是140079
現(xiàn)在就是累積借方貸方都是140359
比利潤表多了280

馬老師 解答

2020-06-26 09:34

那是從那一期開始對不上的 你查了沒 說不定是以前的

李夢露 追問

2020-06-26 09:40

查了，5月份的管理費用是40280
盤費280
借：管理費用280
貸：銀行存款280
借：應(yīng)交稅費―減免稅款280
貸：管理費用280
所以利潤表上管理費用余額就只有40000
但是科目余額管理費用本年累計借方貸方依然沒有少280

李夢露 追問

2020-06-26 10:08

之前的帳動不了了，我應(yīng)該怎么在6月份調(diào)整？謝謝老師指導(dǎo)

李夢露 追問

2020-06-26 11:36

老師，還在嗎

馬老師 解答

2020-06-26 12:45

那就是科目余額表出錯了，你這意思累計加上280就行了

馬老師 解答

2020-06-26 12:46

賬是對的，科目余額表做錯了

李夢露 追問

2020-06-26 13:59

是的，科目余額表累計比帳上多了280，那我現(xiàn)在要做什么處理嗎？

馬老師 解答

2020-06-26 15:01

這個月科目余額表的時候累計數(shù)，你就少做上280就行了。

李夢露 追問

2020-06-26 15:37

科目余額表的數(shù)據(jù)是做憑證得來的，意思我要在這個月做賬時，做一個分錄減少280嗎？具體分錄怎么寫

馬老師 解答

2020-06-26 16:31

憑證不是做了嗎？做了那就證明憑證合適著呢。直接就改表就行了，再不用動憑證。