sue 追問

2020-06-19 19:01

請(qǐng)問具體是怎樣呢？

樸老師 解答

2020-06-19 19:09

借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整

sue 追問

2020-06-19 19:13

可以麻煩老師全部做一遍么？這樣子看不清楚呢？
另外后面收到發(fā)票又怎么做分錄？

樸老師 解答

2020-06-19 20:49

這個(gè)就是你收到發(fā)票的分錄，用以前年度損益調(diào)整來做的

sue 追問

2020-06-19 21:52

為什么是貸方銀行存款呢？已經(jīng)付完款了喔

樸老師 解答

2020-06-20 08:47

你之前付款做賬了嗎？掛其他應(yīng)收的話就貸方其他應(yīng)收

sue 追問

2020-06-20 08:49

那前面哪個(gè)分錄要相應(yīng)做其他應(yīng)收款呢？不過應(yīng)該是其他應(yīng)付款吧？

樸老師 解答

2020-06-20 08:50

你這不是付了房租沒有發(fā)票嗎？付房租的時(shí)候不是借其他應(yīng)收款貸銀行存款嗎？

sue 追問

2020-06-20 09:03

那意思就是說我第二個(gè)分錄要借：其他應(yīng)收款  貸：庫存現(xiàn)金   是吧
那第一條分錄應(yīng)該怎么改呢？計(jì)提長期待攤費(fèi)用怎么做相應(yīng)分錄，另一方做什么

樸老師 解答

2020-06-20 09:06

對(duì)，付房租的時(shí)候借其他應(yīng)收款貸銀行存款
借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)收款
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整

sue 追問

2020-06-20 09:08

好的，這個(gè)知道了
我想知道的是第一條分錄怎么改？長期待攤費(fèi)用怎么計(jì)提？

樸老師 解答

2020-06-20 09:11

借 管理費(fèi)用等科目

貸 長期待攤費(fèi)用

sue 追問

2020-06-20 09:15

這個(gè)分錄不是做分?jǐn)偟臅r(shí)候才這樣做嗎？
長期待攤費(fèi)用不用計(jì)提嗎？

樸老師 解答

2020-06-20 09:20

待攤費(fèi)用是先付后攤,支付時(shí)

借 長期待攤費(fèi)用

貸 銀行存款

實(shí)際攤銷時(shí):

借 管理費(fèi)用等科目

貸 長期待攤費(fèi)用

sue 追問

2020-06-20 09:26

那剛剛你不是說要借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款嗎？

樸老師 解答

2020-06-20 10:32

付房租的時(shí)候借其他應(yīng)收款貸銀行存款

sue 追問

2020-06-20 10:34

老師我說的都是同一個(gè)事土地租賃費(fèi)。
可以麻煩你把需要做的分錄全部寫一遍給我看嗎？這樣我還是很亂呢

樸老師 解答

2020-06-20 10:42

付房租的時(shí)候借其他應(yīng)收款貸銀行存款
借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)收款
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整
分錄就是這樣做的，不用攤銷，
今年的那部分房租分錄做
借管理費(fèi)用貸銀行存款
也不用攤銷，三年以上的才計(jì)入長期待攤