一粒麥子 追問(wèn)

2020-06-18 13:21

老師你的意思是   要分兩筆做分錄
借  庫(kù)存商品   貸應(yīng)付賬款—暫估
同時(shí)
借 應(yīng)付賬款    貸銀行存款對(duì)嗎    可是這樣我們的應(yīng)付賬款不就是負(fù)數(shù)了嗎

玲老師 解答

2020-06-18 13:26

應(yīng)付賬款一借一貸，應(yīng)該是平的，不應(yīng)該是負(fù)數(shù)

一粒麥子 追問(wèn)

2020-06-18 13:27

嗯嗯，謝謝老師，那我后期拿到發(fā)票是不是直接附在這張憑證后面就可以了，我可以把這兩個(gè)分錄同時(shí)做在一張憑證上面嗎

一粒麥子 追問(wèn)

2020-06-18 13:30

像這樣的

玲老師 解答

2020-06-18 13:36

收到商品，借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，暫估借應(yīng)付賬款貸銀行存款，，收到發(fā)票時(shí)，把前面這兩個(gè)分錄都紅沖（原來(lái)分錄不變，金額用負(fù)數(shù)），然后按照發(fā)票的金額入賬，把發(fā)票附在這個(gè)憑證的后面

一粒麥子 追問(wèn)

2020-06-18 13:38

就是我可以不用應(yīng)付賬款—暫估   直接應(yīng)付賬款？

玲老師 解答

2020-06-18 13:51

也可以不用應(yīng)付賬款，直接貸銀行存款，正規(guī)是用應(yīng)付賬款過(guò)度一下，然后方便統(tǒng)計(jì)往來(lái)款項(xiàng)

一粒麥子 追問(wèn)

2020-06-18 13:52

我就是腦袋里面轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)了，因?yàn)槲覀兏读隋X沒(méi)有拿到發(fā)票，我就不知道怎么做分錄了

一粒麥子 追問(wèn)

2020-06-18 14:00

老師你給我一個(gè)思路吧老師

玲老師 解答

2020-06-18 14:03

上面完整的分錄，我已經(jīng)給你寫了，你看一下具體哪塊你不理解，你再催問(wèn)，如果你想把中間應(yīng)付賬款這一步取消也可以，那就直接借庫(kù)存商品貸銀行存款暫估，因?yàn)槟銢](méi)有收到發(fā)票，所以就用暫估，然后收到發(fā)票時(shí)把賬估的這個(gè)分錄借庫(kù)存商品負(fù)數(shù)貸銀行存款負(fù)數(shù)，然后再按發(fā)票的金額借庫(kù)存商品貸銀行存款

一粒麥子 追問(wèn)

2020-06-18 15:28

老師那我可以收到商品時(shí)
借  庫(kù)存商品   貸   應(yīng)付賬款—暫估
 
付錢時(shí)候
借  應(yīng)付賬款—暫估 貸  其他應(yīng)收款—老板不（老板付錢）

收到發(fā)票時(shí)候
沖銷借  應(yīng)付賬款—暫估  貸  其他應(yīng)收款—老板
然后做
借應(yīng)付賬款—暫估  貸其他應(yīng)付款—老板嗎

一粒麥子 追問(wèn)

2020-06-18 15:28

老師你是告訴我了，但是我沒(méi)有理解你的意思

玲老師 解答

2020-06-18 15:50

好，是的，您現(xiàn)在理解的正確，把前面那個(gè)沖完，你再按發(fā)票做一個(gè)正確的分錄就完整了