遠(yuǎn)方 追問(wèn)

2020-06-16 11:13

借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)）
貸：以前年度損益調(diào)整（負(fù)數(shù)）
        應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅（負(fù)數(shù)）

莊老師 解答

2020-06-16 11:14

你好，是的，是這樣處理，

遠(yuǎn)方 追問(wèn)

2020-06-16 11:15

新開(kāi)的記入“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”

遠(yuǎn)方 追問(wèn)

2020-06-16 11:16

成本票不牽扯吧，上年度已經(jīng)入賬了

莊老師 解答

2020-06-16 11:26

要新開(kāi)不用做，以前年度損益了，
借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)）
應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅（負(fù)數(shù)）

遠(yuǎn)方 追問(wèn)

2020-06-16 11:29

為什么呢？

莊老師 解答

2020-06-16 11:32

你好，重新開(kāi)的票后相抵，

遠(yuǎn)方 追問(wèn)

2020-06-16 11:33

我還是不太明白

莊老師 解答

2020-06-16 11:37

你好，這個(gè)是紅字沖銷(xiāo)后處理，
1、紅字發(fā)票沖銷(xiāo)
借:銀行存款 負(fù)數(shù)
貸:以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)

2、沖回12月份結(jié)轉(zhuǎn)成本
借:庫(kù)存商品
貸:以前年度損益調(diào)整

3、結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整 (差額)

莊老師 解答

2020-06-16 11:38

你好，如果還要開(kāi)票，就不能沖減以前的收入，這個(gè)票還是以前的業(yè)務(wù)，算2019年，

遠(yuǎn)方 追問(wèn)

2020-06-16 11:38

好的，謝謝老師

莊老師 解答

2020-06-16 11:39

應(yīng)該，祝你學(xué)習(xí)快樂(lè)