心若 追問

2020-06-15 17:36

可是實(shí)際業(yè)務(wù)是我一個(gè)月開票幾十張，沖紅也有可能有三四張。我是直接按照稅控盤上的實(shí)際銷售金額和稅額直接做了一張分錄。就是這個(gè)月實(shí)際銷售金額是520000，實(shí)際銷項(xiàng)稅額是15600。那我直接做的借，應(yīng)收賬款-后面是各明細(xì)。貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。這樣不可以嗎

江老師 解答

2020-06-15 18:43

沖紅也是對(duì)應(yīng)的沖原來的分錄。再按正確的分錄做賬務(wù)處理。

心若 追問

2020-06-15 19:06

那我的分錄一直就是正負(fù)一抵減，直接按正數(shù)金額做賬的

江老師 解答

2020-06-15 19:15

屬于不規(guī)范的操作，但也是不影響企業(yè)應(yīng)交的增值稅金額。