王小于可微 追問

2020-06-15 14:48

老師  本來跟法人借錢是為了交房租的。但是一直沒有錢還給法人。這樣計入營業(yè)外收入   這是不是虛增收入？繳納企業(yè)所得稅時候要調(diào)減？

小黎老師 解答

2020-06-15 14:49

你好，這個屬于債務豁免，你沒錢還，但是你要注銷了，相當于法人代表也不需要你還了，就相當于債務重組，成為了營業(yè)外的收入

王小于可微 追問

2020-06-15 14:52

哦  這樣啊   那感謝老師  我知道了。

小黎老師 解答

2020-06-15 14:52

不用謝，祝您學習愉快

王小于可微 追問

2020-06-16 09:32

老師 還想追問下。如果轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。要補繳稅和有什么風險嗎？

小黎老師 解答

2020-06-16 09:34

您好，如果你們的未分配利潤是負數(shù)可以抵減，如果是正數(shù)那就要交企業(yè)所得稅了

王小于可微 追問

2020-06-16 09:36

那稅務上不會有什么風險吧？

小黎老師 解答

2020-06-16 09:38

您好，這個是符合稅務處理方法的，沒有風險

王小于可微 追問

2020-06-16 09:46

老師  未分配利潤是看資產(chǎn)負債表上的期初數(shù)還是期末數(shù)    期末數(shù)應該是截止到5月底的。

小黎老師 解答

2020-06-16 09:47

您好，指的期末數(shù)的呀

王小于可微 追問

2020-06-16 09:52

好的 謝謝老師

小黎老師 解答

2020-06-16 10:03

不用謝，祝您學習愉快