夢(mèng)怡 追問(wèn)

2020-06-12 13:22

那8b和10的關(guān)系呢

張艷老師 解答

2020-06-12 13:23

二者的關(guān)系是第10欄要≥8b欄。

夢(mèng)怡 追問(wèn)

2020-06-12 13:46

第10欄填的是什么，

張艷老師 解答

2020-06-12 13:47

填寫(xiě)的是所有的當(dāng)期抵扣的本期用于抵扣的【旅客運(yùn)輸服務(wù)】扣稅憑證

夢(mèng)怡 追問(wèn)

2020-06-12 13:50

意思是 第10欄包括第二蘭認(rèn)證抵扣的專(zhuān)票，電子普通發(fā)票通行費(fèi)，機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票，8b是旅客運(yùn)輸服務(wù)中不需要勾選抵扣，也可抵扣的部分，第10欄是第二欄和第8b欄的總和，是不是這樣子的，老師

張艷老師 解答

2020-06-12 13:52

是的，理解基本正確。但是第10欄不包括機(jī)動(dòng)車(chē)統(tǒng)一發(fā)票的。

夢(mèng)怡 追問(wèn)

2020-06-12 13:56

意思是發(fā)票勾選平臺(tái)上的入第二蘭，但是第10欄僅僅是包括可以抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)（勾選或不勾選）的部分

張艷老師 解答

2020-06-12 14:08

是的，這次理解正確