如意如意 追問

2020-06-10 13:54

小規(guī)模納稅人

立紅老師 解答

2020-06-10 13:56

你好
借，銀行存款7.2
貸，營業(yè)外收入7
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅0.2——7.2/（1加上3%）*3%

如意如意 追問

2020-06-10 13:58

你好老師，看下我的三級科目對嗎，還有應(yīng)交稅費(fèi)我算的是0.21元，這個(gè)稅真的要交嗎？到時(shí)候報(bào)表怎么填呀

立紅老師 解答

2020-06-10 14:02

你好，增值稅的不對，您看下我上面的分錄；營業(yè)外收入是對的；申報(bào)時(shí)按無票收入申報(bào)、 但這個(gè)金額稅務(wù)局應(yīng)不收，如果不收，再轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入就可以。