Anna 追問

2020-06-09 20:09

這個我知道，就是稅額怎么處理？例如我實際繳稅100元，但是開票稅額是30元，這樣我怎么處理？

meizi老師 解答

2020-06-09 20:13

你好  你多繳納的稅費 你做借方放著  后期申請修改后  申請退稅或者抵減  在沖你借方多繳納的稅費

Anna 追問

2020-06-09 20:17

我是因為開錯稅率了，然后出現(xiàn)差異，去稅務修改報表后，實際繳納大于賬上（這就是開票稅額），這種我要怎么做賬？

meizi老師 解答

2020-06-09 20:19

你好    繳納后 做借應交稅費-應交增值稅貸銀行存款。   比如你繳納了10元    實際本來只產生的 3元     那么你貸方 應交稅費-應交增值稅 就是3  。你多繳納的7元 你可以申請抵減或者退稅   。1退稅的話 到時收到你做 借銀行存款貸 應交稅費-應交增值稅 就平了。  2.抵減的話   后期做了收入貸方做增值稅后     借貸方就抵減了     也會平