跳探戈的螞蟻 追問

2020-06-09 13:09

小規(guī)模的收入低免稅

樸老師 解答

2020-06-09 13:14

那這個(gè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的，就是減免稅的

跳探戈的螞蟻 追問

2020-06-09 13:17

借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入～減免稅，沖平上年的應(yīng)交增值稅貸方余額對(duì)嗎？太亂了

樸老師 解答

2020-06-09 13:24

是的，就是這樣沖的

跳探戈的螞蟻 追問

2020-06-09 13:59

老師請(qǐng)問  小規(guī)模的上年應(yīng)交增值稅有期末貸方余額，建期初帳是這個(gè)期初數(shù)據(jù)應(yīng)該放在那個(gè)明細(xì)下面呢？

樸老師 解答

2020-06-09 14:03

就是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅的里面

跳探戈的螞蟻 追問

2020-06-09 14:14

對(duì)啊，這個(gè)前同事設(shè)置了好多，進(jìn)項(xiàng)稅額 銷項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出等等的二級(jí)科目，是不是把這些明細(xì)全刪除了了，在應(yīng)交稅費(fèi)下  設(shè)置應(yīng)交增值稅科目把期初余額直接填在這里就可以呢。

樸老師 解答

2020-06-09 14:22

是的，小規(guī)模沒有進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)的這種明細(xì)科目

跳探戈的螞蟻 追問

2020-06-09 14:24

因?yàn)榻衲甑膸ひ呀?jīng)做了2個(gè)月了有銷項(xiàng)，銷售的時(shí)候不是得價(jià)稅分離嗎？所以現(xiàn)在期初的銷項(xiàng)稅額這個(gè)明細(xì)科目不讓刪除，這怎么處理呢？

跳探戈的螞蟻 追問

2020-06-09 14:27

把去年的余額計(jì)入銷項(xiàng)稅額貸方可以嗎？今年直接一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入沖平，這樣行得通嗎？

樸老師 解答

2020-06-09 14:36

這個(gè)刪除不了，你可以不用，２.這個(gè)分錄就是這樣做的

跳探戈的螞蟻 追問

2020-06-09 14:39

不行，調(diào)整時(shí)需要選到二級(jí)科目，也不能做一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額  貸：營(yíng)業(yè)外收入吧？

樸老師 解答

2020-06-09 14:43

你這個(gè)分錄到三級(jí)科目了