邦正媽媽 追問

2016-06-13 11:26

前期做的是借發(fā)出商品，貸庫(kù)存商品（未開票），退回后我做反的分錄就可以，也就是匯算時(shí)會(huì)計(jì)沒確認(rèn)收入，但稅務(wù)確認(rèn)了收入。匯算后退回時(shí)，所得稅這塊不知道如何處理

鄒老師 解答

2016-06-13 11:16

銷售退回做銷售退回的分錄
根據(jù)自己的財(cái)務(wù)報(bào)表填寫季度申報(bào)表的營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額，如果有固定資產(chǎn)加速折舊，小微企業(yè)優(yōu)惠的填寫相關(guān)表格申報(bào)就可以了

鄒老師 解答

2016-06-13 11:23

銷售退回，也是需要做分錄的
個(gè)人建議在正數(shù)收入大于退回的時(shí)候，開具負(fù)數(shù)發(fā)票，否則會(huì)造成收入負(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2016-06-13 11:30

為什么要對(duì)這塊按視同銷售處理呢