風(fēng)影 追問

2020-06-07 17:40

管理費(fèi)用下要分明細(xì)科目嗎？它開了兩張發(fā)票：金稅盤和代理服務(wù)費(fèi)

鄒老師 解答

2020-06-07 17:43

你好，管理費(fèi)用明細(xì)可以是辦公費(fèi)，而不需要分別設(shè)置不同明細(xì)核算

風(fēng)影 追問

2020-06-07 17:46

買稅控盤可以記到辦公費(fèi)用，它們每年要交服務(wù)費(fèi)呀？

鄒老師 解答

2020-06-07 17:47

你好，每年繳納的服務(wù)費(fèi)都計(jì)入管理費(fèi)用——辦公費(fèi)  核算就是了

風(fēng)影 追問

2020-06-07 17:49

好的，現(xiàn)在公司每季度收入不超過30萬，不用交增值稅，那減免稅款要不要做

鄒老師 解答

2020-06-07 17:51

你好，現(xiàn)在公司每季度收入不超過30萬，不用交增值稅，這種情況就暫時(shí)不需要做減免稅款分錄
等到今后有稅款需要減免的時(shí)候，再做減免稅款的分錄

風(fēng)影 追問

2020-06-07 17:56

那月末這筆管理費(fèi)用就會結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面了，到了下半年還能抵扣嗎？

鄒老師 解答

2020-06-07 17:57

你好，這個(gè)費(fèi)用（金稅盤及維護(hù)費(fèi)）是可以在12個(gè)月以內(nèi)抵扣的

風(fēng)影 追問

2020-06-07 18:04

是不是這樣：
 借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)
     貸：銀行存款

假如9月份要交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款）
  貸：管理費(fèi)用
就把9月份的管理費(fèi)用沖掉一部分

鄒老師 解答

2020-06-07 19:23

你好，是的，是這樣做分錄的