郭老師 解答

2020-06-04 16:34

你是企業(yè)會計準則，做賬來嘛。

Vicky7.18 追問

2020-06-04 16:38

你好，老師。沒有以前年度損益調(diào)整科目，所以就沒有通過這個科目核算了，我們用的是小企業(yè)會計準則（2013版），我這樣做分錄可以嗎，謝謝

Vicky7.18 追問

2020-06-04 16:38

麻煩看一下這樣寫可以嗎

郭老師 解答

2020-06-04 16:41

你好，這個分錄可以的。

Vicky7.18 追問

2020-06-04 16:42

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-04 16:44

不用客氣的，應(yīng)該的。

Vicky7.18 追問

2020-06-04 17:06

你好，老師。還是剛才那個問題，19年的匯算清繳調(diào)整了，是不是影響了今年的利潤分配了。我發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末數(shù)83713.22-期初數(shù)76692.75不等于利潤表的凈利潤數(shù)字7063，相差正好是調(diào)整的數(shù)字42.53，這個有沒有關(guān)系呢，正常來說，2者是相等的

郭老師 解答

2020-06-04 17:09

影響的是利潤分配，不影響今年的利潤。

Vicky7.18 追問

2020-06-04 17:12

老師，是不是只要涉及到去年的所得稅調(diào)整，都會出現(xiàn)這種不等關(guān)系

郭老師 解答

2020-06-04 17:16

是的，會出現(xiàn)勾稽，關(guān)系不對。

Vicky7.18 追問

2020-06-04 17:18

好的，那這個就放在這里沒有關(guān)系對嗎

郭老師 解答

2020-06-04 17:19

你好，沒有關(guān)系的，放在那里就可以。