o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:01

什么意思，我怎么沒看明白

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:03

老師，能麻煩你再說的清楚一點嗎？基礎(chǔ)比較差

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:04

按這個情況，那我第一季度申報數(shù)是8000多，是要交嗎

maize老師 解答

2020-06-03 19:06

意思是可以先彌補虧損，再去交企業(yè)所得稅，

maize老師 解答

2020-06-03 19:06

應(yīng)退企業(yè)所得稅 你的意思是不退稅問能不能抵減企業(yè)所得稅第一季度？

maize老師 解答

2020-06-03 19:07

你去稅局做抵減這個申請嗎，抵減需要去稅局填寫退抵稅申請表這個通過才可以抵減，

maize老師 解答

2020-06-03 19:07

需要看你這個之前應(yīng)退多少這個，你匯算清繳應(yīng)補退稅額欄是不是負數(shù)？

maize老師 解答

2020-06-03 19:08

不是，彌補虧損話，你看彌補虧損表，那最后一欄多少，這個取和你這個（1-3月）利潤總額比較，那個大，利潤總額大，那彌補虧損完之后再交稅，彌補虧損大，那就不需要交

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:09

我不是問退的來抵扣現(xiàn)在第一季度企業(yè)所得稅，我是問2019年虧損了，2020年第一季度盈利，還要正常 交企業(yè)所得稅嗎？

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:11

老師，一般像這個季度所得稅申報表，第8行是怎么填寫的？

maize老師 解答

2020-06-03 19:16

你看截圖這個，你看截圖，說明，這個可結(jié)轉(zhuǎn)這個是新版的最后一行，

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:18

意思是第8行這個數(shù)是自動彈出來的嗎？不需要我們計算填入？

maize老師 解答

2020-06-03 19:21

是的，系統(tǒng)會自動彈出這個，要是你19年有彌補虧損數(shù)據(jù)話

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:23

還是沒搞懂，2019年哪里可以看到有彌補虧損數(shù)據(jù)

maize老師 解答

2020-06-03 19:25

A106000 企業(yè)所得稅彌補虧損明細表

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:30

這個表不就是匯算清繳的A106000嗎。但是我是5月份才申報2019年的匯算清繳，4月份就季報了啊，4月預(yù)繳申報時好像沒發(fā)現(xiàn)第8行有數(shù)據(jù)。。。。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:32

如果當(dāng)時4月申報2020年季度時還沒來的及做2019年的匯算清繳，第8行沒有數(shù)據(jù)，已經(jīng)交了的企業(yè)所得稅怎么辦？

maize老師 解答

2020-06-03 19:33

所以沒有，需要你先做匯算清繳才才會有彌補虧損取到數(shù)據(jù)，已經(jīng)交了，那后續(xù)2020年匯算清繳多退少補，

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:34

那2020年第二個季度第8行會有數(shù)據(jù)出來嗎

maize老師 解答

2020-06-03 19:37

是的，這個會出來，你這個要是盈利話，

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-06-03 19:39

好的，謝謝老師，那我7月的時候看一下季度申報表第8行會不會有那個彌補虧損的數(shù)據(jù)，就是說如果第二個季度是盈利的，第一季度沒來的及彈出來的數(shù)，會在第二個季度的申報表彈出來？

maize老師 解答

2020-06-03 19:45

是的，會有，根據(jù)之前學(xué)員反饋會有，除非你這個表上面最后一欄沒有虧損，才會沒有