黎寶兒℡ 18724326566 追問

2020-06-02 14:30

我們只開了這一張紅字發(fā)票，并無其他發(fā)票。我上個月繳納的稅款，這個月不可以退回來嗎

鄒老師 解答

2020-06-02 14:31

你好，紅字發(fā)票是沖銷收入，稅額，無法直接退稅的
只有一張紅字發(fā)票，那收入是負(fù)數(shù)，這樣會導(dǎo)致無法通過申報數(shù)據(jù)檢查的

黎寶兒℡ 18724326566 追問

2020-06-02 14:37

那我現(xiàn)在已經(jīng)沖紅了，應(yīng)該怎么處理

黎寶兒℡ 18724326566 追問

2020-06-02 14:38

那稅款無法退回的話，以后這個稅款用什么形式反應(yīng)？是進(jìn)項(xiàng)稅嗎

鄒老師 解答

2020-06-02 14:41

你好，需要做一筆無票收入申報，使得收入大于等于0，而不是負(fù)數(shù)
紅字發(fā)票是沖銷收入，稅額
比如正數(shù)收入10萬，負(fù)數(shù)發(fā)票1萬，那就是按9萬確認(rèn)收入，計(jì)算應(yīng)納稅額的

黎寶兒℡ 18724326566 追問

2020-06-02 14:42

但是實(shí)際，我們沒有這比收入，也這么做嗎

鄒老師 解答

2020-06-02 14:43

你好，紅字發(fā)票是沖銷收入，稅額
比如正數(shù)收入10萬，負(fù)數(shù)發(fā)票1萬，那就是按9萬確認(rèn)收入，計(jì)算應(yīng)納稅額的
（是針對這個回復(fù)還有什么疑問嗎？）

黎寶兒℡ 18724326566 追問

2020-06-02 14:45

沒太理解，我們這個月，實(shí)際沒有任何收入。并退貨的同時開了一張紅字發(fā)票，這個月不知道怎么做，我沒有收入可以低，而且上個月繳納的錢數(shù)，我這個月需要怎么處理？

鄒老師 解答

2020-06-02 14:52

你好
正常來說，你這個月需要先開具了藍(lán)字發(fā)票，而且藍(lán)字發(fā)票金額超過了負(fù)數(shù)發(fā)票金額，才可以開具負(fù)數(shù)發(fā)票
就可以用負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷藍(lán)字發(fā)票的收入，稅額的
負(fù)數(shù)發(fā)票做收入負(fù)數(shù)分錄就是了 
上個月繳納的稅款，正常做繳納稅款分錄就稅率