嘻嘻 追問(wèn)

2020-06-01 14:22

如果本期有進(jìn)項(xiàng)稅，未抵扣完，期末是否要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅

郭老師 解答

2020-06-01 14:25

如果你認(rèn)真了，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄不對(duì)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，你結(jié)轉(zhuǎn)到待抵扣是什么意思啊？

嘻嘻 追問(wèn)

2020-06-01 16:23

我們銷(xiāo)項(xiàng)稅少，進(jìn)項(xiàng)稅多，我是問(wèn)剩余的進(jìn)項(xiàng)稅（未抵扣完的），月末了是否要結(jié)轉(zhuǎn)為了零，調(diào)整未應(yīng)交稅費(fèi)中的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？老師，再問(wèn)一下，稅金及附加中的二級(jí)科目還要再設(shè)置三級(jí)科目分?jǐn)偟綘I(yíng)業(yè)點(diǎn)嗎？

郭老師 解答

2020-06-01 16:27

你好，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多，你不需要結(jié)轉(zhuǎn)到待抵扣，這個(gè)科目是用在輔導(dǎo)期，你正常的營(yíng)業(yè)期不要亂用，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)就這么做就可以

郭老師 解答

2020-06-01 16:27

稅金及附加可以設(shè)置三級(jí)科目，但是如果你設(shè)置了二級(jí)科目已經(jīng)用了，不可以在二級(jí)科目后面直接增加的。