佟老師 解答

2020-05-30 08:51

具體金額多少，用什么準則核算

借拖姐 追問

2020-05-30 08:52

意思當年取得的發(fā)票過幾年報銷都可以？用的小企業(yè)會計準則

佟老師 解答

2020-05-30 09:03

借利潤分配
貸銀行存款
報銷是否是企業(yè)的規(guī)定

借拖姐 追問

2020-05-30 09:06

謝謝老師，意思我年初取得上面的費用類發(fā)票就這么做嗎？受不受做沒有做企業(yè)所得稅匯算的影響和限制？假如采用企業(yè)會計準則是不是就要通過以前年度損益調(diào)整科目過渡下？

佟老師 解答

2020-05-30 09:52

這個賬務處理就是這樣，匯算清繳時在20年匯算清繳應該調(diào)增處理

佟老師 解答

2020-05-30 09:54

是的，企業(yè)會計準則，是用以前年度損益調(diào)整科目

借拖姐 追問

2020-05-30 09:55

請問老師為什么要調(diào)贈呢？我是19年的費用發(fā)票沒有報，報在今年的，最終也會使利潤減少，20年匯算調(diào)贈不是相當于沒有使利潤減少，一減一增的嘛

佟老師 解答

2020-05-30 11:40

因為這個屬于19年費用，應該在19年調(diào)減，20年調(diào)增處理

借拖姐 追問

2020-05-30 12:54

今年是做19的發(fā)票，沒有做費用，直接減少未分配，對今年沒有影響的哇，最終費用就是減少未分配，為什么20年還調(diào)增？還是沒明白老師，一增一減不是沒有減少利潤嗎？

佟老師 解答

2020-05-30 13:34

你調(diào)整時，20年初數(shù)是改變的

佟老師 解答

2020-05-30 13:35

如果你反結(jié)賬在19年處理，并在19年匯算，對20年就沒有影響