淡定的棉花糖 追問

2020-05-29 16:55

我本來也想貸：主營業(yè)務成本，但是要是做了貸：主營業(yè)務成本，就會影響當年利潤增加，就會影響所得稅。

關老師 解答

2020-05-29 17:25

如果不影響今年利潤，也要調整去年利潤。金額小，不用特別調整。

淡定的棉花糖 追問

2020-05-29 17:28

去年賬務就不處理了，直接在2019年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候納稅調增處理。金額比較大呢，老師，那我那樣做是沒錯的吧，不然影響當期利潤，2020年匯算還得做納稅調整。

關老師 解答

2020-05-29 17:49

再過一遍以前年度損益調整科目就可以了。

淡定的棉花糖 追問

2020-05-29 18:00

老師，小企業(yè)會計準則是沒有以前年度損益調整項目的，使用未來適用法。只有企業(yè)會計準則才有。

關老師 解答

2020-05-29 18:46

如果你公司是小企業(yè)會計準則，那可以你分錄我個人覺得沒有問題。