小敏 追問

2020-05-29 15:32

我現(xiàn)在就做了進銷的不知道在怎么做了

meizi老師 解答

2020-05-29 15:38

你好   結(jié)轉(zhuǎn)進項時
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅13000 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進項稅額13000
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時
借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 16000貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅16000
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅280 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額  280   2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅
繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款

小敏 追問

2020-05-29 15:42

有關(guān)應(yīng)交稅費的這塊能不能詳細講講啊

meizi老師 解答

2020-05-29 15:50

你好 這個你可以專門去看看增值稅的課程 有講解的

小敏 追問

2020-05-29 15:53

我這月銷項大于進項3000
做了分錄借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。
有個稅盤是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅280
貸管理費用借方紅字280這樣業(yè)務(wù)就處理完了嗎？還需要什么賬務(wù)處理嗎。

meizi老師 解答

2020-05-29 15:59

你好    月末做結(jié)轉(zhuǎn) 。 你抵減稅盤的費用 是做 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額借管理費用負(fù)數(shù)      月末做結(jié)轉(zhuǎn)。    上面我都給你把全部分錄寫了 。你好好看看

小敏 追問

2020-05-29 16:05

我看到了 我意思是做完這些就完了嗎還需要什么賬務(wù)處理不（除了期間損益結(jié)轉(zhuǎn)）

meizi老師 解答

2020-05-29 16:07

嗯 做完了就這樣了 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益科目就行了

小敏 追問

2020-05-29 16:37

我這月剛開了一個發(fā)票 然后我算了下進項-銷項要交2000多稅款   有啥方法少交點嗎

meizi老師 解答

2020-05-29 16:41

你好 你有進項稅可以抵扣嗎。 之前有留抵進項稅沒有