Debbie 追問

2016-06-06 13:00

我想問的是，12年的科目余額表本年利潤不是都結轉了，應該無余額？還有12月科目余額表不用記載“利潤分配”這個科目嗎

Debbie 追問

2016-06-06 13:09

那12月科目余額表不用記載“利潤分配”這個科目要記上去吧？貸802.77

Debbie 追問

2016-06-06 13:10

就是12月份應該寫利潤分配期末貸余802.77，16年1月期初貸余802.77，對嗎

Debbie 追問

2016-06-06 13:18

前任會計，15年12月科目余額表的本年利潤本期發(fā)生額借貸各為24697.23和25500，期末貸余802.77，無利潤分配科目。然后16年1月，科目余額表本年利潤無期初余額，利潤分配是期初貸余802.77。

Debbie 追問

2016-06-06 13:21

是不是年終的時候，最科目余額表不應該把結轉的本年利潤和利潤分配記載到科目余額表里？到第二年初直接把利潤分配期末余額寫上去

Debbie 追問

2016-06-06 13:28

意思是前任會計做法錯了？

鄒老師 解答

2016-06-06 12:58

你好，是的

鄒老師 解答

2016-06-06 13:04

你好，確實應當結轉了，本年利潤期末應當無余額

鄒老師 解答

2016-06-06 13:12

科目余額表需要結轉未分配利潤
次年期初就是未分配利潤的歷年累計余額

鄒老師 解答

2016-06-06 13:27

本年利潤年末余額需要結轉到未分配利潤
科目余額表會根據上年的情況，本年發(fā)生情況顯示余額或發(fā)生額情況的

鄒老師 解答

2016-06-06 13:32

你好，有這個可能