国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

  1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

紫藤老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2020-05-28 15:45

企業(yè)分配工資 

1.借：××費用（管理/銷售等） 

2.貸：應付職工薪酬——工資 

二、計提社保（企業(yè)部分） 

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——社保 
三、次月發(fā)放工資時 

1.借：應付職工薪酬——工資 

2.貸：應付職工薪酬——社保（個人部分） 

3.應交稅費——應交個人所得稅 

4.庫存現(xiàn)金／銀行存款 

四、上交杜保 

1.借：應付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分） 

2.貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 

五、上交個人所得稅 

1.借：應交稅費——應交個人所得稅 

2.貸：銀行存款

陽光 追問

2020-05-28 15:48

你為何講那么多題外話？我只問工資，講那么多干啥？

紫藤老師 解答

2020-05-28 15:49

你好，借 管理費用-工資 貸應付職工薪酬 借 應付職工薪酬 貸 銀行存款

陽光 追問

2020-05-28 15:53

生成的資產(chǎn)負債表，應付職工薪酬是負數(shù)，有問題嗎？

紫藤老師 解答

2020-05-28 15:54

應付職工薪酬是負數(shù)，表示發(fā)放的工額大于提取的工資金額，只要補提工資就可以了。

陽光 追問

2020-05-28 15:58

老是感覺你講那么復雜，我是問那負數(shù)不管它沒事吧？我公司沒有你說的提取工資，提取工資干什么？

紫藤老師 解答

2020-05-28 15:59

應付職工薪酬是負數(shù)，沒有問題，嗯呢，現(xiàn)在就說的簡單一點哈

陽光 追問

2020-05-28 16:00

你意思是發(fā)放的工資大于計提的工資？那是以前那會計留的，又不是我搞的

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:00

是的，發(fā)放的工資大于計提的工資

陽光 追問

2020-05-28 16:03

以前那會計沒計提，只有發(fā)放的工資分錄

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:04

對的，所以就造成了發(fā)放的工資大于計提的工資（0）

陽光 追問

2020-05-28 16:05

明白，我再補上計提的分錄就行了吧？

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:06

對的，你的理解是正確的

陽光 追問

2020-05-28 16:18

我用以前年度損益調整科目去調，增加了管理費用，那就把今年的管理費用增大了，凈利潤就變小了，這樣行不？

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:19

可以的，以前的計提應該使用以前年度損益調整科目去調

陽光 追問

2020-05-28 16:19

對今年的利潤表凈利潤有影響不？

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:21

沒有影響，影響的是未分配利潤

陽光 追問

2020-05-28 16:22

利潤表上的管理費用增大了，怎么會沒有影響？不對吧？

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:23

以前年度損益調整科目去調，最后轉入利潤分配-未分配利潤

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好，分錄參考這個的，
2019-12-26 22:45:01
你好 參考下這個 1. 計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金
2019-12-03 10:08:21
你好 計提工資，借；管理費用，貸；應付職工薪酬——工資 計提社保，借；管理費用，貸；應付職工薪酬—社保 支付，借；應付職工薪酬——工資，應付職工薪酬—社保，其他應收款（個人負擔的社保），貸；銀行存款 從工資扣除個人社保，借；應付職工薪酬——工資，貸；其他應收款（個人負擔的社保）
2019-07-16 10:07:50
計提工資借：管理費用等 貸：應付職工薪酬。計提單位部分的社保公積金借：管理費用等 貸：應付職工薪酬。發(fā)放借：應付職工薪酬 貸：銀行等 其他應付款—個人部分社保，公積金，應交稅費—個人所得稅。
2019-06-13 19:45:59
您好，請參考， 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金。
2017-05-24 18:39:42
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網(wǎng)絡實名制要求，完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...