愛(ài)寶寶 追問(wèn)

2020-05-28 12:40

計(jì)提已做的，忘了寫(xiě)給你看了，接著另一個(gè)問(wèn)題是：2019年10月三季度季報(bào)后向稅局申請(qǐng)了退稅款1141.75，稅局2020年4月退回這筆稅款，這分錄該怎么做呢？

答疑蘇老師 解答

2020-05-28 12:49

你好 借 銀行存款1141.75  貸 應(yīng)交稅費(fèi)――未交增值稅1019.42
應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交城建稅71.36
應(yīng)交稅費(fèi)――教育費(fèi)附加30.58
應(yīng)交稅費(fèi)――地方教育附加20.39
應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交印花稅5.25  怎么會(huì)有差額呢？不是原來(lái)交的都退了嗎？

愛(ài)寶寶 追問(wèn)

2020-05-28 13:12

忘了告訴你稅局說(shuō)，印花稅是不退的，

答疑蘇老師 解答

2020-05-28 13:13

你好 那就印花稅的分錄去掉 然后把這些退的稅計(jì)提的分錄也負(fù)數(shù)沖減掉。

愛(ài)寶寶 追問(wèn)

2020-05-28 13:47

好的謝謝老師！

答疑蘇老師 解答

2020-05-28 14:25

不客氣 祝工作順利哦！

愛(ài)寶寶 追問(wèn)

2020-05-29 11:12

蘇老師您好！我把計(jì)提的分錄也給您看看對(duì)不對(duì)：2018年10月計(jì)提分錄借：營(yíng)業(yè)稅金及附加122.33
貸：應(yīng)交稅費(fèi)―城建稅71.36
應(yīng)交稅費(fèi)―教育費(fèi)附加30.58
應(yīng)交稅費(fèi)――地方教育附加20.39
2020年4月收到退稅款時(shí)沖減2018年10月計(jì)提分錄借：營(yíng)業(yè)稅金及附加―122.33
貸：應(yīng)交稅費(fèi)―城建稅―71.36
應(yīng)交稅費(fèi)―教育費(fèi)附加―30.58
應(yīng)交稅費(fèi)――地方教育附加―20.39
對(duì)嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-05-29 11:43

你好  是的  同學(xué)計(jì)算的正確。