小杜
于2020-05-28 11:07 發(fā)布 ??2861次瀏覽
鄒老師
職稱： 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2020-05-28 11:13
小規(guī)模 云服通 500 億企贏平臺財稅技術(shù)服務(wù)費 360 增值稅稅控技術(shù)系統(tǒng)技術(shù)維護費 280 金稅盤 200 借：管理費用--開辦費 1340 貸：銀行存款 1340 抵減時 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅-減免稅款 1340 借：管理費用--開辦費（1340）紅字
答： 你好，既然是籌建期，是沒有收入，不需要做第二筆減免分錄的 而且小規(guī)模減免，借方是應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，小規(guī)模應(yīng)交增值稅沒有三級明細的
購買金稅盤 借：管理費用 貸：現(xiàn)金抵減增值稅稅額 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸：管理費用支付技術(shù)服務(wù)費賬務(wù)處理支付服務(wù)費時 借：管理費用 貸：現(xiàn)金抵減增值稅稅額 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸：管理費用就是關(guān)于金稅盤抵扣的事，我們目前是小規(guī)模，然后稅盤對方開的是專票，服務(wù)費開的是普票，我都可以抵減嘛？
答： 可以全額抵扣，小規(guī)模只做應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅就可以，沒那個三級科目。
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？
答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何
請問鄒老師，稅控系統(tǒng)服務(wù)費會計分錄。支付技術(shù)維護費時， 借：管理費用? 貸：銀行存款/現(xiàn)金?抵減增值稅稅額， 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（減免稅款）?借：管理費用 負數(shù)借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額。是不是還沒有結(jié)束？
答： 你好，還需要把轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅才是的
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計學(xué)堂僅提供會計學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求，完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)
;)
加載中...
小杜 追問
2020-05-28 11:17
鄒老師 解答
2020-05-28 11:18
小杜 追問
2020-05-28 11:26
鄒老師 解答
2020-05-28 11:26
小杜 追問
2020-05-28 11:31
鄒老師 解答
2020-05-28 11:32