小笨貓 追問

2020-05-26 17:52

在那一欄填寫

劉茜老師 解答

2020-05-26 17:54

是暫估沒有取得票嗎？

小笨貓 追問

2020-05-26 17:55

是2019年2月 付勞務費借預付賬款-某某 貸：銀行存款  2019年12月發(fā)票沒辦法回來我就沖減了預付款借主營業(yè)務成本  貸：預付賬款

劉茜老師 解答

2020-05-26 17:58

在A105000 納稅調整項目明細表（2019版）填寫這個四、特殊事項調整項目43 （七）其他里面

小笨貓 追問

2020-05-26 18:00

賬載金額就寫實際記賬的成本 稅收金額就寫減去無發(fā)票的成本

小笨貓 追問

2020-05-26 18:01

老師如果是19年暫估的成本 20年1月發(fā)票才回 如何沖減之前的暫估

劉茜老師 解答

2020-05-26 18:04

如果發(fā)票在匯算清繳前取得，可以不用調增的。

小笨貓 追問

2020-05-26 18:07

是匯算清繳前取得 分錄我是這樣做的沖減之前暫估借主營業(yè)務成本（紅字）貸應付賬款-暫估（紅字）  1月取得發(fā)票時直接借主營業(yè)務成本  貸銀行存款

劉茜老師 解答

2020-05-26 18:12

對的呢，先沖減暫估，再做正確的