紅梅花開 追問

2020-05-26 12:08

老師，不是說轉已交稅金下面，我是問前任以前付增值稅直接計已交稅金里了，我想正規(guī)做分錄，問以前的已交稅金余額是不動還是轉到應交稅費應交增值稅—未交增值稅里？標準做賬最后不是應該借應交稅費應交增值稅—未交增值稅 貸銀行嗎？

maize老師 解答

2020-05-26 12:19

是的，你后續(xù)按標準做賬這個，之前那個沒有結轉都結轉到轉出未交增值稅，未交增值稅下面，這個已交稅金，這個沖掉轉未交增值稅下面，這個平掉未交增值稅 這個

紅梅花開 追問

2020-05-26 13:15

最后的減免稅不用做了

maize老師 解答

2020-05-26 13:18

可以的，按你截圖做，之后看轉出未交增值稅余額結轉到未交增值稅下面這個

紅梅花開 追問

2020-05-26 13:23

老師，現(xiàn)在最后的轉出未交增值稅是借方余額，是有留抵額的，標準不是借方余額有留抵，不做最后的結轉嗎？如果是轉出未交增值稅貸方余額才轉入未交增值稅嗎？

maize老師 解答

2020-05-26 13:26

是的，轉出未交增值稅這個貸方才做到借方  ，你這個現(xiàn)在申報上面有留底稅額嗎

紅梅花開 追問

2020-05-26 13:27

有留抵額 的 老師

maize老師 解答

2020-05-26 13:28

那這個相等嗎，需要2個一致這個

紅梅花開 追問

2020-05-26 13:35

你的意思是說未交增值稅和轉出未交增值稅數(shù)據(jù)應該相等是嗎？我上方截圖情況是未交增值稅是平的沒有數(shù)，而轉出未交增值稅是借方余額，請問老師我還怎么做分錄？

maize老師 解答

2020-05-26 13:39

我的意思是你申報表上面留底稅額等于這個轉出未交增值稅借方

紅梅花開 追問

2020-05-26 13:40

這個必須得相等，謝謝老師

maize老師 解答

2020-05-26 13:41

是的，這個是需要等于這個

紅梅花開 追問

2020-05-26 13:44

1.嗯，老師申報表留抵額和轉出未交增值稅數(shù)據(jù)相等，這些條件都具備并且分錄都對的話我可以做分錄了嗎？2.還有我想從一月份改標準分錄好，還是從5月開始改標準分錄好呢？

maize老師 解答

2020-05-26 13:51

1 是的，你這個可以 ，2 這個你業(yè)務多嗎，不多那可以1月改，多就5月按標準做就可以