秋的華麗 追問(wèn)

2016-06-03 23:00

還是沒(méi)太明白，比如1月暫估10萬(wàn)，借，原料10萬(wàn)，貸：應(yīng)付帳款（暫估）。。。但2月發(fā)票只到9萬(wàn)，另外1萬(wàn)的發(fā)票是到3月發(fā)票當(dāng)中，也就是我2月要這樣做，借：原料 10萬(wàn)（紅字），貸：應(yīng)付帳款。 借：原料9萬(wàn) 進(jìn)項(xiàng)稅1.53萬(wàn)，貸：應(yīng)付帳款10.53萬(wàn)，是這樣嗎？這是一種，二種：2月到票時(shí)，借：原料 9萬(wàn)（紅字），貸：應(yīng)付帳款， 借：原料 9萬(wàn) 進(jìn)項(xiàng)稅1.53，貸：應(yīng)付帳款10.53，。。。。請(qǐng)問(wèn)第一種做法，還是第二種？謝謝！

曉海老師 解答

2016-06-03 21:33

你好！按整月沖，25號(hào)后的在暫估入庫(kù)

曉海老師 解答

2016-06-03 22:39

再下次發(fā)票，當(dāng)月沒(méi)有發(fā)票稅務(wù)局不承認(rèn)成本所以還是要沖掉

曉海老師 解答

2016-06-03 23:08

你好！第一種方法，因?yàn)槟且蝗f(wàn)2月底沒(méi)有發(fā)票不可以結(jié)轉(zhuǎn)成本