Client 追問

2020-05-26 10:26

還有老師，我想請問，如果收到了進項發(fā)票，是不是只要做進賬里了，就要拿去認證

陳詩晗老師 解答

2020-05-26 10:28

是的，要認證，進項抵扣處理的

Client 追問

2020-05-26 10:29

就是說如果不想認證那么快以調(diào)節(jié)稅額的話，這筆進項業(yè)務就不能進賬了是吧

陳詩晗老師 解答

2020-05-26 10:32

你可以后面再認證抵扣也是可以的

Client 追問

2020-05-26 10:33

不是很理解您的意思，你不是說做進賬了就必須抵扣嗎，那如果我不想抵扣是不是就只能后面再做進賬了

陳詩晗老師 解答

2020-05-26 10:35

你后面抵扣是可以，不是必須當期抵扣。

Client 追問

2020-05-26 10:37

那這樣的話，我賬上的應交稅費不就跟稅局的系統(tǒng)有差異了嗎？我在賬上有這筆進項稅，但是我又沒去稅局系統(tǒng)上認證

陳詩晗老師 解答

2020-05-26 10:38

你這進項只是在認證 系統(tǒng)體現(xiàn)，你后面想抵扣時就認證，在申報表里面抵扣就是

Client 追問

2020-05-26 10:47

可能是我表達不清晰。我的意思是，如果我有50的進項發(fā)票和100的銷項發(fā)票，我現(xiàn)在只想抵扣40的進項票，那這10需要做進賬里嗎？如果做進賬里，賬上的應交稅費為50，稅局系統(tǒng)上的應交稅費為60，不就不平了嗎

陳詩晗老師 解答

2020-05-26 10:52

你這50萬是一張還是多張，如果你這50萬是一張，你就不可以分開抵扣，一次抵扣的